ADMINISTRACIÓN DE RIESGO OPERACIONAL

1 ADMINISTRACI N. DE. RIESGO OPERACIONAL . Arturo E. Carvajal O. Mayo de 2005 Page 1. Introducci n . Qu desean los Bancos de RIESGO OPERACIONAL ? . Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL ? . Evoluci n de la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL ? . Factores Cr ticos de xitos . Enfoque de RIESGO OPERACIONAL . Roles en la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL . Estructura de Trabajo de RIESGO OPERACIONAL . Anexo de Modelo de Herramientas 20 de mayo 2005 Page 2. Arturo E. Carvajal Introducci n Conciencia del RIESGO .

2 " con toda mi experiencia, nunca he visto un accidente de ninguna clase que merezca mencionarse. Ni siquiera he visto un s lo barco con problemas en alta mar Nunca he visto un hundimiento ni estuve en ninguna situaci n que me amenace de ning n tipo ". Edward J. Smith, Capit n del TITANIC, entrevistado por la prensa de Nueva York, 1907. La recuperaci n de la rentabilidad ha resultado asombrosa, lo que llev a Barings a la conclusi n de que en realidad no era tremendamente dif cil ganar dinero en el negocio de los valores.

3 Peter Baring, presidente de Barings a Brian Quinn, director del Banco de Inglaterra a cargo de la Supervisi n de Bancos. 13 de setiembre de 1993. 20 de mayo 2005 Page 3. Arturo E. Carvajal Introducci n Cumplimiento de Est ndares y Normas de Regulaci n .. COSO Internal Controls Framework (1992). Sarbanes Oxley Act of 2002. Basel II (Junio 2004). COSO ERM (Septiembre 2004). Control Interno adecuado ha dejado de ser una buena pr ctica . Es Ley! 20 de mayo 2005 Page 4. Arturo E. Carvajal Introducci n Interrogantes a Responder.

4 ?? Tenemos conciencia de nuestros riesgos? Tenemos apropiados procesos y controles? Tenemos estrategias de mitigaci n del RIESGO ? Estamos trabajando en un Plan de Continuidad de Negocio (BCP) ante un evento de desastre? Es nuestra infraestructura de tecnolog a segura? 20 de mayo 2005 Page 5. Arturo E. Carvajal Introducci n Interrogantes a Responder ..?? La estrategia de seguridad soporta nuestro crecimiento? Nuestro banco y las agencias est n cumpliendo con nuestras reglas y regulaciones? Estamos manejando nuestra imagen?

5 Est siendo efectiva nuestra funci n de Auditor a Interna? Estamos intentando de aprender acerca de las regulaciones y tendencias relacionadas con Basilea II? 20 de mayo 2005 Page 6. Arturo E. Carvajal Introducci n . Qu desean los Bancos de RIESGO OPERACIONAL ? . Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL ? . Evoluci n de la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL ? . Factores Cr ticos de xitos . Enfoque de RIESGO OPERACIONAL . Roles en la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL . Estructura de Trabajo de RIESGO OPERACIONAL .

6 Anexo de Modelo de Herramientas 20 de mayo 2005 Page 7. Arturo E. Carvajal Qu desean los Bancos de RIESGO OPERACIONAL ..?? Incrementar el valor del accionista . Reducir las p rdidas operacionales . Mejora constante de los procesos . Mejor preparados para eventos catastr ficos . Implementaci n de sistemas de alertas tempranas . Disminuir el cargo por capital regulatorio . Asegurarse de un buen nivel de rating mediante la demostraci n de una administraci n de RIESGO OPERACIONAL s lida . 20 de mayo 2005 Page 8.

7 Arturo E. Carvajal Introducci n . Qu desean los Bancos de RIESGO OPERACIONAL ? . Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL ? . Evoluci n de la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL ? . Factores Cr ticos de xitos . Enfoque de RIESGO OPERACIONAL . Roles en la Administraci n de RIESGO OPERACIONAL . Estructura de Trabajo de RIESGO OPERACIONAL . Anexo de Modelo de Herramientas 20 de mayo 2005 Page 9. Arturo E. Carvajal Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL Qu es RIESGO ..?? RIESGO es cualquier evento que puede comprometer a la Organizaci n de no lograr sus objetivos de negocios.

8 Risk Management . 20 de mayo 2005 Page 10. Arturo E. Carvajal Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL Qu es RIESGO OPERACIONAL ..?? El RIESGO OPERACIONAL de acuerdo al marco de Basilea II se define como el RIESGO de p rdida debido a la inadecuaci n o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos. Esta definici n incluye el RIESGO legal, pero excluye el RIESGO estrat gico y el de reputaci n.. El RIESGO OPERACIONAL cubre dos aspectos clave: La integridad de los procesos Procesos Sistemas de negocios; y La habilidad de mantener el Eventos delivery.

9 Personas externos Sus objetivos se basan en identificar los riesgos, monitorear que los mismos se mitigan a niveles aceptables y cuantificar su consumo de capital. Por lo tanto sus responsabilidades no incluyen la reingenier a de procesos u optimizaci n, ni la auditor a de los mismos. 20 de mayo 2005 Page 11. Arturo E. Carvajal Fundamentos de RIESGO OPERACIONAL Ejemplos de P rdidas Operacionales .. Organizaci n Evento A o Debilidad de Control Interno por Daiwa Bank, NY 1984-1985. Actividades no Autorizadas Sumitomo Corp, London Fraude 1986-1996.

10 Credit Lyonnais Control de Cr ditos 1980. Debilidad de Control Interno por Kidder Peabody 1994-1994. Actividades no Autorizadas Morgan Grenfell Carga de Datos Contables Incorrectas 1990s P rdida de Control Gerencial por Orange County 1994. Actividades de Bonos P rdida de Segregaci n de Funciones y Barings, Singapur 1995. Control Deutsche Bank (Morgan Actividades no Autorizadas de 1996. Grenfell), London Inversiones UK Life Insurance Sector Fraude 1988-1994. Enron, ABD Fraude y Actividades no Controladas 2001.