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1 1 2 Contenido Cierre Peri dico en la Contabilidad de CO .. Introducci n .. 5 Flujo de Proceso .. 5 C lculos de Periodificaciones .. 6 Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales KSA3 - Periodificaci n C digo de transacci n KSA3 Recontabilizaciones Per odicas .. 11 Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales Traspaso peri dico C digo de transacci n KSW5 Distribuciones Actuales .. 18 Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales Imputaciones Distribuci n C digo de transacci n KSV5 Subreparto.

2 22 Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales Imputaciones Subreparto C digo de transacci n KSU5 3 Iconos Icono Significado Precauci n Ejemplo Nota Recomendaci n Sintaxis 4 Abreviaciones R Entrada Requerida (Usar los procesos de usuario final) O Entrada Opcional (Usar los procesos de usuario final) C Entrada Condicional (Usar los procesos de usuario final) 5 Cierre Peri dico en la Contabilidad de CO Introducci n El prop sito de la Contabilidad de Centros de Coste es tomar costes incurridos en la compa ia y alocar ellos a las causas que dieron origen a los mismos.

3 Durante el proceso de cierre peri dico esos costes son distribuidos a trav s de algunos procesos de alocaciones autom ticas que describiremos m s adelante. Flujo de Proceso Para llevar a cabo el cierre peri dico en la Contabilidad de Gastos Generales pueden realizarse entre otras las siguientes acividades: Calculos de Periodificaciones Recontabilizaciones Peri dicas Distribuciones Subrepartos 6 C lculos de Periodificaciones Objetivo En la Contabilidad de Costes es a menudo necesario imputar costes (por rezones de planificaci n) de forma diferente a la Contabilidad de FI. Tales costes son lllamados como costes de periodificaci n. El sistema SAP permite la contabilizaci n de esos costes de forma autom tica.

4 Un ejemplo de este tipo de coste es por ejemplo el Bonus vacacional, ya que en caso de que el mismo no se distribuya durante todo el a o llevar a tener un recargo de costes en el mes de Diciembre. Prerequisitos Para poder hacer esta distribuci n es necesaria una previa definici n de ratios de distribuci n en la estructura respectiva en donde se utiliza una Orden CO para la distribuci n. Esta Orden generalmente es la misma que se usa en la planificaci n para poder luego comparar los costes planeados y actuales en cada uno de los per odos. Para ello es necesario ingresar contabilizaciones en FI para poder hacer una periodificaci n. Por ejemplo ingresar contabilizaciones en la cuenta y Centro de Coste 1101 (contrapartida en la cuenta ).

5 Documento de Instrucci n 1. Inicie la transacci n utilizando la ruta del men o el c digo de transacci n. Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales KSA3 - Periodificaci n C digo de transacci n KSA3 7 Periodificaci n CeCo real 2. Haga clic en . 3. Cuando sea necesario, complete / revise los campos siguientes: Nombre del Campo R/O/C Descripci n Grupo centros coste R Descripci n de Grupo centros coste. Ejemplo: 100 Per odo R Descripci n de Per odo. Ejemplo: 11 Ejercicio R Descripci n de Ejercicio. Ejemplo: 2004 4. Haga clic en . 5. Haga clic en . 8 6. Haga clic en . Periodificaci n CeCo real Lista b s.

6 7. Haga clic en . 9 Periodificaci n CeCo real 8. Haga clic en . 10 Periodificaci n CeCo real Lista b s. 9. Haga clic en . 10. Haga clic en . 11. Haga clic en . 11 Recontabilizaciones Per odicas Objetivo En este proceso el emisor es acreditado y el emisor es cargado con los costos. La clase de csote original permanece lo que significa que los importes pueden ser identificados en la misma clase de coste primario tanto en el emisor como en el receptor. Este proceso no puede utilizarse con clases de costes secundarios. Esta herramienta es ofrecida como una ayuda de contabilizaci n permitiendo por ejemplo contabilizar determinados costes a un Centro de Coste espec fico (por ejemplo gastos telef nicos) y despues recontabilizar los mismos por ejemplo a trav s de la utilizaci n de alg n valor estad stico como podr a ser las unidades telef nicas consumidas en el per odo.

7 Para poder ejecutar este proceso es necesario haber definido por lo menos un ciclo de recontabilizaciones. Tambi n es necesario haber registrado consumos en le valor estad stico utilizado, por ejemplo en este caso el 001 (Nros de unidades telef nicas) en el Centro de Coste 1101. Adem s ser necesaria una contabilizaci n en el m dulo de FI (FB50) a la cuenta y Centro de Coste 1801 (usando como contrapartida la cuenta ). Estos datos son tan s lo para poder ejecutar el presente ejemplo. Documento de Instrucci n 1. Inicie la transacci n utilizando la ruta del men o el c digo de transacci n. Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales Traspaso peri dico C digo de transacci n KSW5 12 Ejecutar Traspasos peri dicos reales: Acceso 2.

8 Cuando sea necesario, complete / revise los campos siguientes: Nombre del Campo R/O/C Descripci n Per odo R Descripci n de Per odo. Ejemplo: 11 Per odo R Descripci n de Per odo. Ejemplo: 11 Ejercicio R Descripci n de Ejercicio. Ejemplo: 2004 3. Haga clic en . 4. Haga clic en . 13 5. Cuando sea necesario, complete / revise los campos siguientes: Nombre del Campo R/O/C Descripci n Ciclo R Descripci n de Ciclo. Ejemplo: 101 6. Haga clic en . per odico real Lista b sica 7. Haga clic en . 14 per odico real Lista grupos 8. Haga doble-clic en . 15 Visualizar partida individual real 9. Haga clic en . Visualizar partida individual real 10. Haga clic en.

9 16 per odico real Lista grupos 11. Haga clic en . 17 per odico real Lista b sica 12. Haga clic en . Abandonar lista 13. Haga clic en . 14. Haga clic en . 15. Haga clic en . 18 Distribuciones Actuales Objetivo La distribuci n es un proceso tradicional en SAP de cierre peri dico de CO en el cual los costes de determinadas Clases de Coste y Centros de Coste son distribu das a otras Clases de Coste y Centro de Coste receptores. Muchas contabilizaciones en FI podr an imputarse a m s de un Centro de Coste pero esto har a demasaido tediosa la contabilizaci n, para ello se utilizan Centros Colectores de Costes que luego distribuyen los mismos a los Centros receptores que originaron esos gastos ya sea de forma porcentual o utilizando alg n objeto estad stico.

10 Prerequisitos Es necesario que se haya definido un Ciclo de Distribuci n en la parametrizaci n. Adem s para este ejemplo es necesario que se imputen registros en los valores estad sticos 003 (Consumo de gas) 005 (Consumo de electricidad) y 004 (Consumo de agua). Tambi n es necesario registrar una contabilizaci n en el m dulo de FI (FB50) en las cuentas (Electricidad) (Agua) y (Gas) en el Centro de Coste 1705 (Energ a), puede utilizarse como contrapartida la cuenta Documento de Instrucci n 1. Inicie la transacci n utilizando la ruta del men o el c digo de transacci n. Men Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Cierre de per odo Funciones individuales Imputaciones Distribuci n C digo de transacci n KSV5 19 Ejecutar Distribuci n real: Acceso 2.