Transcription of ECF - Lucro Real - Regras Gerais e Preenchimento …
1 ECF - Lucro real - Regras Gerais e Preenchimento 1. Tela inicial da ECF .. 3 2. Visualiza o dos dados da ECF .. 3 3. Bloco 0 - Abertura e Identifica o .. 4 Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identifica o da Pessoa Jur 4 Registro 0010 - Par metros de Tributa o .. 5 Registro 0020 - Par metros Complementares .. 6 Registro 0030 - Dados Cadastrais .. 6 Registro 0930 - Identifica o dos Signat rios da ECF .. 7 4. Bloco J Plano de Contas e Mapeamento .. 7 Registro J050 - Plano de Contas do Contribuinte .. 7 5. Bloco K - Saldos das Contas Cont beis e Referenciais .. 9 Registro K155 - Detalhes dos Saldos Cont beis (Depois do Encerramento do Resultado do Per odo) .. 9 Registro K355 - Saldos Finais das Contas Cont beis de Resultado Antes do Encerramento .. 10 6. Bloco L - Lucro L quido Lucro real .. 11 Registro L100 - Balan o Patrimonial .. 11 Registro L200 - M todo de Avalia o do Estoque Final .. 12 Registro L210 - Informativo da Composi o de Custos.
2 12 Registro L300 - Demonstra o do Resultado L quido no Per odo Fiscal .. 13 7. Bloco M - e-LALUR e e-LACS .. 13 Registro M300 - Lan amentos da Parte A do e-Lalur .. 13 Registro M410 - Lan amentos na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs Sem Reflexo na Parte A .. 14 Registro M500 - Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs .. 14 Registro M350 - Lan amentos da Parte A do e-Lacs .. 15 Registro M010 - Identifica o da Conta na Parte B e-Lalur e do e-Lacs .. 15 8. Bloco N - C lculo do IRPJ e da CSLL Lucro real .. 16 Registro N500 - Base de C lculo do IRPJ Sobre o Lucro real Ap s as Compensa es de Preju zos .. 16 Registro N620 - C lculo do IRPJ Mensal por Estimativa .. 16 Registro N630 - C lculo do IRPJ Com Base no Lucro real .. 17 Registro N650 Base de C lculo da CSLL Ap s Compensa es das Bases de C lculo Negativa .. 17 Registro N660 - C lculo da CSLL Mensal por Estimativa .. 18 Registro N670 - C lculo da CSLL Com Base no Lucro real .
3 19 9. Bloco Y - Informa es Gerais .. 19 Registro Y540 - Discrimina o da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econ mica .. 19 Registro Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte .. 20 Registro Y600 - Identifica o de S cios ou Titular .. 21 Registro Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, S cios ou Titular .. 22 Registro Y671 - Outras Informa es .. 23 3 1. Tela inicial da ECF 2. Visualiza o dos dados da ECF 4 3. Bloco 0 - Abertura e Identifica o Registro 0000 - Abertura do Arquivo Digital e Identifica o da Pessoa Jur dica 5 Registro 0010 - Par metros de Tributa o 6 Registro 0020 - Par metros Complementares Registro 0030 - Dados Cadastrais 7 Registro 0930 - Identifica o dos Signat rios da ECF 4. Bloco J Plano de Contas e Mapeamento Registro J050 - Plano de Contas do Contribuinte 8 9 5. Bloco K - Saldos das Contas Cont beis e Referenciais Registro K155 - Detalhes dos Saldos Cont beis (Depois do Encerramento do Resultado do Per odo) K155 - Anual K155 - Janeiro 10 Registro K355 - Saldos Finais das Contas Cont beis de Resultado Antes do Encerramento K355 - Anual K355 - Janeiro 11 6.
4 Bloco L - Lucro L quido Lucro real Registro L100 - Balan o Patrimonial L100 - Anual L100 Janeiro 12 Registro L200 - M todo de Avalia o do Estoque Final Registro L210 - Informativo da Composi o de Custos 13 Registro L300 - Demonstra o do Resultado L quido no Per odo Fiscal 7. Bloco M - e-LALUR e e-LACS Registro M300 - Lan amentos da Parte A do e-Lalur 14 Registro M410 - Lan amentos na Conta da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs Sem Reflexo na Parte A Registro M500 - Controle de Saldos das Contas da Parte B do e-Lalur e do e-Lacs 15 Registro M350 - Lan amentos da Parte A do e-Lacs Registro M010 - Identifica o da Conta na Parte B e-Lalur e do e-Lacs 16 8. Bloco N - C lculo do IRPJ e da CSLL Lucro real Registro N500 - Base de C lculo do IRPJ Sobre o Lucro real Ap s as Compensa es de Preju zos Registro N620 - C lculo do IRPJ Mensal por Estimativa 17 Registro N630 - C lculo do IRPJ Com Base no Lucro real Registro N650 Base de C lculo da CSLL Ap s Compensa es das Bases de C lculo Negativa 18 Registro N660 - C lculo da CSLL Mensal por Estimativa 19 Registro N670 - C lculo da CSLL Com Base no Lucro real 9.
5 Bloco Y - Informa es Gerais Registro Y540 - Discrimina o da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econ mica 20 Registro Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte 21 Registro Y600 - Identifica o de S cios ou Titular 22 Registro Y611 - Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, S cios ou Titular 23 Registro Y671 - Outras Informa es