Ejemplo de Registros de la Información de Ventas - SII

1 SDF-Versi n Contribuyentes obligados a presentar Declaraci n Jurada de Compras y Ventas Ejemplo de Registros de la informaci n de Ventas 16-08-2012 Versi n Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 2 Contenido Contenido 2 Tipo de Documento : Facturas de Ventas y Servicios No Afectos o Exentos de IVA .. 3 Tipo de Documento : NOTAS DE CR DITO - NOTAS DE D BITO .. 4 Notas de Cr dito emitidas fuera de plazo.. 4 Notas de D bito o Cr dito por Facturas de Compra recibidas.. 5 Tipo de Documento : FACTURAS .. 6 Facturas de Ventas .. 6 Facturas de Ventas efectuadas por cuenta de terceros.

2 7 Facturas de Ventas propias y por cuenta de terceros.. 8 Tipo de Documento : FACTURAS DE COMPRA .. 9 Facturas de Compra recibidas con retenci n parcial.. 9 Facturas de Compra recibidas con retenci n total.. 10 Tipo de Documento : LIQUIDACIONES Y LIQUIDACIONES FACTURA .. 11 Tipo de Documento : BOLETAS Y BOLETAS EXENTAS .. 12 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 3 Tipo de Documento : Facturas de Ventas y Servicios No Afectos o Exentos de IVA C digo del Documento : Documento manual : 32 Ejemplo : Monto Exento $ Monto Total $ Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos.

3 Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) Rut del Cliente ( campo N 3) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de Emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Exento o No Gravado ( campo N 8) Monto IVA ( campo N 10) Monto Total ( campo N 40) 32 110 2222222-2 xxxxx xx-xx-xxxx 100000 0 100000 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 4 Tipo de Documento : NOTAS DE CR DITO - NOTAS DE D BITO C digo del Documento : Notas de Cr dito Documento manual : 60 Documento electr nico : 61 Notas de D bito Documento manual : 55 Documento electr nico : 56 Notas de Cr dito emitidas fuera de plazo.

4 Ejemplo : Monto Neto $ IVA $ Monto Total $ Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos: Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) RUT del Cliente ( campo N 3) Tasa de Impuesto ( campo N 4) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de Emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Neto ( campo N 9) Monto IVA ( campo N 10) Monto IVA Fuera de Plazo (Notas de Cr dito) ( campo N 11) Monto Total ( campo N 40) 61 110 2222222-2 19 xxx xx-xx-xxxx 100000 19000 19000 119000 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 5 Notas de D bito o Cr dito por Facturas de Compra recibidas.

5 Ejemplo : Monto Neto $ 19% de IVA a retener $ Subtotal $ Menos IVA Retenido total $ Total $ Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos: Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) RUT del Cliente ( campo N 3) Tasa de Impuesto ( campo N 4) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Neto ( campo N 9) Monto IVA ( campo N 10) C digo Otro Impuesto o Retenci n ( campo N 12) Tasa Otro Impuesto o Retenci n ( campo N 13) Monto Otro Impuesto o Retenciones ( campo N 14) Monto IVA Retenido Total ( campo N 17) Notas de D bito o Cr dito por Facturas de Compra ( campo N 39) Monto Total ( campo N 40)

6 56 110 2222222-2 19 xxx xx-xx-xxxx 100000 19000 38 19 19000 19000 1 100000 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 6 Tipo de Documento : FACTURAS C digo del Documento : Documento manual : 30 Facturas de Ventas Ejemplo : Monto Neto IVA (19%) Monto Total Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos: Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) RUT del Cliente ( campo N 3) Tasa de Impuesto ( campo N 4) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de Emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Neto ( campo N 9) Monto IVA ( campo N 10) Monto Total ( campo N 40) 30 110 2222222-2 19 xxx xx-xx-xxxx 100000 19000 119000 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 7 Facturas de Ventas efectuadas por cuenta de terceros.

7 Esta situaci n se presenta cuando el vendedor en su calidad de mandante efect a venta de mercader a. Ejemplo : Monto Neto IVA (19%) Monto Total Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos: Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) RUT del Cliente ( campo N 3) Tasa de Impuesto ( campo N 4) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de Emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Neto ( campo N 9) Monto IVA ( campo N 10) Monto IVA Terceros ( campo N 16) Monto Total ( campo N 40) 30 110 2222222-2 19 xxx xx-xx-xxxx 100000 19000 19000 119000 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 8 Facturas de Ventas propias y por cuenta de terceros.

8 En caso de efectuar Ventas en calidad de mandante, como tambi n de mercader as propias en una misma factura, debe quedar registrada en la informaci n de Ventas , el IVA que de cuenta de la venta correspondiente a la mercader a propia y de la mercader a que corresponde a la venta efectuada por cuenta de terceros en su calidad de mandante. Ejemplo : Mercader a 10 art culos A a $ c/u : $ (mercader a por cuenta de terceros) 5 art culos B a $ c/u : $ Monto Neto IVA Monto Total Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos.

9 Tipo de Documento ( campo N 1) Folio del Documento ( campo N 2) RUT del Cliente ( campo N 3) Tasa de Impuesto ( campo N 4) Nombre o Raz n Social ( campo N 5) Fecha de Emisi n del Documento ( campo N 6) Monto Neto ( campo N 9) Monto IVA ( campo N 10) Monto IVA Propio ( campo N 15) Monto IVA Terceros ( campo N 16) Monto Total ( campo N 40) 30 110 2222222-2 19 xxx xx-xx-xxxx 125000 23750 4750 19000 148750 Ejemplos de registro de la informaci n de Ventas 9 Tipo de Documento : FACTURAS DE COMPRA C digo del Documento : Documento manual : 45 Documento electr nico : 46 Facturas de Compra recibidas con retenci n parcial.

10 En esta situaci n es el comprador quien emite el documento, retiene parcialmente el IVA recargado en la operaci n y es declarado en Declaraci n Mensual y Pago Simult neo de Impuestos (F-29) del comprador. La proporci n del IVA correspondiente a la operaci n que no fue retenida por el comprador, debe ser declarada por el vendedor en su F29. Ejemplo : Monto Neto $ IVA a Retener (10%) $ IVA No Retenido (9%) $ SubTotal $ Menos (10%) IVA Retenido $ Total $ Para su registro en la informaci n de Ventas , deber utilizar los siguientes campos.