Fit für SEPA mit DATEV Vortragsunterlage - glsh.net

1 Fit f r SEPA mit DATEVV ortragsunterlage11. AGB nderung f r SEPA durch die Bank32. Was ist SEPA?53. Wie k nnen die DATEV -Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? 114. SEPA- berweisung135. SEPA-Lastschrift216. SEPA in der Personalwirtschaft367. Unterst tzungsmedien der DATEV38 Inhalt231. AGB nderung f r SEPA durch die Bank1. AGB nderung f r SEPA durch die Bank32. Was ist SEPA?5 Wer nimmt teil? Wann kann ich nur noch SEPA-Zahlungen durchf hren? IBAN und BIC statt Kontonummer und BLZ 3. Wie k nnen die DATEV Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? 114. SEPA- berweisung135. SEPA-Lastschrift216. SEPA in der Personalwirtschaft367. Unterst tzungsmedien der DATEV38 Inhalt452. Was ist SEPA?Wer nimmt teil?SEPA-L nderInsgesamt 33 europ ische L nder machen bei SEPA mit. Neben den 28 EU-Staaten nehmen auch die drei L nder des brigen europ ischen Wirtschaftsraums (EWR) sowie die Schweiz und Monaco an SEPA , Bulgarien, D nemark, Deutschland, Estland, Finnland, Frankreich, Griechenland, Gro britannien, Irland, Island, Italien, Kroatien, Lettland, Liechtenstein Litauen, Luxemburg, Niederlande, Norwegen, sterreich, Polen, Portugal, Rum nien, Schweden, Schweiz, Slowakei, Slowenien, Spanien, Tschechien, Ungarn, Zypern Definition SEPA (Single Euro Payments Area) EU-Verordnung zur Schaffung eines einheitlichen EURO-Zahlungsverkehrsraum Keine Unterschiede zwischen nationalen und grenz berschreitenden Zahlungen innerhalb des EURO-Zahlungsraums62.

2 Was ist SEPA?Wann kann ich nur noch SEPA-Zahlungen durchf hren?Ab dem 1. Februar 2014 werden berweisungenund Lastschriftenim europ ischen Zahlungsverkehrsraum nur noch als SEPA-Auftr Was ist SEPA?IBAN und BIC statt Kontonummer und BLZIBAN International Bank Account Number (standardisierte internationale Kontonnummer) Aufbau und Gliederung einer IBAN : 2-stelliger, alphabetischer L ndercode (LL) 2-stellige, numerische Pr fziffer (PZ) ber die ganze IBAN Maximal 30-stellige Basic Bank Account Number (BBAN), bestehend aus Bankidentifikation (IID) und Kontoidentifikation (BAN)Beispiel einer IBAN in Deutschland (22-stellig)tritt anstelle der bisherigen Kontonummer82. Was ist SEPA?IBAN und BIC statt Kontonummer und BLZBIC Business Identifier Code (auch SWIFT-Code) Vergabe durch SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) international g ltige Bankleitzahl acht-, maximal elfstellig (Filialbezeichnung ist optional)tritt anstelle der bisherigen Bankleitzahl92.

3 Was ist SEPA?IBAN und BIC statt Kontonummer und BLZSEPA-UmstellungNicht nur ein Klick!Betroffene Bereiche: Rechnungsstellung Finanzbuchf hrung Personalabteilung Vertrieb/Einkauf Kundenservice Rechtsabteilung externe Anbieter (z. B. Call-Center) Informationstechnologie AGB nderung f r SEPA durch die Bank32. Was ist SEPA?53. Wie k nnen die DATEV -Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? 114. SEPA- berweisung135. SEPA-Lastschrift216. SEPA in der Personalwirtschaft367. Unterst tzungsmedien der DATEV38 Inhalt10 Info-DB : 1070339 SEPA: DATEV IBAN-Assistent - Umstellung von Kontonummer und BLZ in IBAN und BIC mit dem DATEV IBAN-Assistenten3. Wie k nnen die DATEV -Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? Unterst tzungsmedien zum IBAN-Assistenten111. AGB nderung f r SEPA durch die Bank32. Was ist SEPA?53. Wie k nnen die DATEV -Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? 114. SEPA- berweisung135. SEPA-Lastschrift216. SEPA in der Personalwirtschaft367.

4 Unterst tzungsmedien der DATEV38 Inhalt12134. SEPA- berweisungMerkmale f r inl ndische und grenz berschreitende EURO-Zahlungen Auftragsw hrung immer EURO Entgeltteilung: Jeder zahlt die Entgelte seines Kreditinstituts. Verk rzung des Verwendungszwecksauf 4 Zeilen 35 Zeichen (bisher 378 Zeichen) nderung des Zeichensatzes im Verwendungszweck, Kontobezeichnung, Name Kontoinhaber(keine Umlaute, ) XML-basiertes SEPA-Datenformat statt DTAUS Sammel berweisungnur noch im Online-Verfahren m glich keine papierhafte Einreichung144. SEPA- berweisungGilt f r inl ndische undgrenz berschreitendeEURO- berweisungEuropaweite Gutschrift innerhalb von einem TagEuropaweit einheitliche Kundenkennung (IBAN und BIC)Vorteile154. SEPA- berweisungIn den DATEV -ProgrammenDATEV-RechenzentrumLODAS Lohn und GehaltLohn, Gehalt, VWL,SVSEPA- berweisungenOPOSK anzlei-Rechnungs-wesen proSEPA- berweisungenZahlungsverkehr4. SEPA- berweisung16 Nutzen Sie papierhafte Sammel berweisungen zur Freigabe z.

5 B. Ihrer Lohnzahlungen? Mit SEPA gibt nur noch papierhafte Einzel berweisungen. Sammel berweisungEinzel berweisung4. SEPA- berweisung17 Beispiel: 5 pro BegleitzettelNutzen Sie das Begleitzettelverfahren f r die Freigabe z. B. Ihrer Lohnzahlungen? Begleitzettel werden von einigen Banken nicht mehr angenommen oder es werden teilweise Geb hren verlangt. 4. SEPA- berweisung18 Alternativ: Freigabe der Zahlungen ber DATEV Unternehmen online4. SEPA- berweisung19 Info-DB:1070109 SEPA in der Personalwirtschaft1015820 Alternativen zur Freigabe von Zahlungen durch Begleitzettel (Daten bermittlungsprotokoll)1034986 Zusammenarbeit Steuerberater/Mandant mit den Rechnungswesen und Lohnprogrammen und Zahlungsverkehr1. AGB nderung f r SEPA durch die Bank32. Was ist SEPA?53. Wie k nnen die DATEV -Programme auf IBAN und BIC umgestellt werden? 114. SEPA- berweisung135. SEPA-Lastschrift216. SEPA in der Personalwirtschaft367. Unterst tzungsmedien der DATEV38 Inhalt205.

6 SEPA-Lastschrift21 SEPA-Lastschrift: Durch einheitliche Standards auf Basis einer gemeinsamen Rechtsgrundlage erm glicht die SEPA-Lastschrift inl ndischeund grenz Varianten f r SEPA-Lastschriften: SEPA-Basislastschrift (SDD Core) = vergleichbar mit dem Einzugserm chtigungsverfahren SEPA-Firmenlastschrift (SDD B2B) = vergleichbar mit dem AbbuchungsverfahrenMeldepflicht: Bei Lastschriften ber Euro bleibt die Meldepflicht bestehen. Siehe : 1080395 Meldungen im Au enwirtschaftsverkehr Seit dem 1. Juli 2013 Meldung nur noch online ber das Portal der Deutschen SEPA-Lastschrift22 Voraussetzungen f r die SEPA-Lastschrift: F r SEPA-Lastschriften wird ein SEPA-Lastschriftmandatben tigt. F r bereits bestehende Einzugserm chtigungen, die schriftlich vorliegen, m ssen keineneuen SEPA-Lastschriftmandate erteilt werden. Hier bleiben die bestehenden Einzugserm chtigungen (sofern sie in schriftlicher Form mit der Originalunterschrift des Kontoberechtigten vorliegt) weiter g ltig.

7 Vor der ersten SEPA-Lastschrift sind Sie verpflichtet, den Zahlungspflichtigen ber die Umstellung auf SEPA zu informieren. Bestehende Abbuchungsauftr ge verlieren am ihre G ltigkeit. Bei neuen Lastschriftzahlungen muss ein SEPA-Lastschriftmandat vom Zahlungspflichtigen angefordert SEPA-Lastschrift23 Widerspruchsfrist innerhalb von sechs Wochen (alt)/acht Wochen (neu)nach Rechnungsstellung/F lligkeit durch den ZahlungspflichtigenZahlungspflichtigerZa hlungsempf ngerZahlungsstelle/BankSEPA-Basislastsch rift Einzugserm chtigungsverfahrenaltneu5. SEPA-Lastschrift24 ZahlungspflichtigerZahlungsempf ngerZahlungsstelle/BankSEPA-Firmenlastsc hrift AbbuchungsauftragneualtneuKeine Widerspruchsfrist durch den Zahlungspflichtigen255. SEPA-LastschriftSEPA-Basislastschrift SEPA-FirmenlastschriftNutzungsm glichkeitennational und grenz berschreitendin Euronational und grenz berschreitendin EuroVorlage der Lastschrift bei Bank des Zahlungspflichtigen2 bzw.

8 5 Tage vor F lligkeit(max. 14 Tage vor F lligkeit)1 Tag vor F lligkeit(max. 14 Tage vor F lligkeit)Best tigung des Mandatserteilung durch den Zahlungspflichtigen gegen ber der Zahlstelle nicht erforderlicherforderlich in der mit dem Kunden vereinbarten Art und Weise (z. B. Kopie des Original-Lastschriftmandats)Zahlungspfli chtigerPrivat-/FirmenkundeAusschlie lich FirmenkundeG ltigkeitunbefristet bis auf Widerruf sofern es sich nicht um eine Einmallastschrift handeltunbefristet bis auf Widerruf sofern es sich nicht um eine Einmallastschrift handeltErstattungsfrist des Zahlungspflichtigen f r autorisierten Zahlungen8 Wochenausgeschlossen (durch Verzicht)Erstattungsanspruch des Zahlungspflichtigen f r nicht autorisierten Zahlungen13 Monate13 MonateR ckgabefrist durch die Zahlungsstelle des ZahlungspflichtigenSp testens 5 Tage nach BelastungSp testens 2 Tagenach BelastungKundenkennungIBAN und ggf. BIC (ab 2014 bzw. 2016 optional)IBAN und ggf.

9 BIC (ab 2014 bzw. 2016 optional)Voraussetzungen SEPA-Lastschrift: IBAN und BIC Gl MandatsreferenzJedes Mandat muss mit einer frei w hlbaren, max. 35-stelligen, alphanumerischen Mandatsreferenz versehen werden. -automatische Generierung der Mandatsreferenz aus denDATEV-Programmen Beispiel:Rechnungswesenprogramme: Debitorennummer 9-stellig und Banknummer 3-stelligEigenorganisation: Mandantennummer (insg. 9 Stellen) und laufende Nummer (3-stellig)5. SEPA-Lastschrift265. SEPA-LastschriftDurch das SEPA-Lastschriftmandatwird der Zahlungsempf nger erm chtigt, f llige Rechnungsbetr ge vom Konto des Zahlungspflichtigen einzuziehen. Muster eines SEPA-Basislastschrift-MandatsMustervorla gen SEPA Lastschrift InformationsdatenbankDokument: 1070109 SEPA: Einheitlicher Zahlungsverkehr f r EuropaVorlagen f r Serienbrieferstellung sind auf der Internetseite zu SEPA | Vorbereitung | Unterst tzungsmedien | Gesch ftsfeld Office-Management zu SEPA-LastschriftDas SEPA-Lastschriftmandat regelt die rechtliche Beziehungen zwischen dem Zahlungsempf nger, dem Zahler und der Bank des Zahlers muss in schriftlicher Form vorliegen und ist nur g ltig mit Datum und eigenh ndiger Unterschrift des Schuldners/Zahlungspflichtigen ist nicht auf Deutschland begrenzt muss in der Sprache des Zahlungspflichtigen (ggf.)

10 In englischer Sprache) ausgestellt werden285. SEPA-LastschriftMandatsreferenz:Jedes SEPA-Lastschriftmandat erh lt eine eindeutige Mandatsreferenz die bei allen Lastschriften angegeben werden muss die Mandatsreferenz aussehen?Jedes Mandat muss mit einer frei w hlbaren, max. 35-stelligen, alphanumerischen Mandatsreferenz versehen werden (z. B. Debitorennummer). Wie lange gilt ein SEPA-Lastschriftmandat?Wird das SEPA-Lastschriftmandat nicht f r eine einmalige Zahlung erteilt, gilt es unbefristet bis zum Widerruf durch den SEPA- Lastschriftmandat erlischt automatisch nach 36 Monaten ohne lange ist die Erstattungsfrist?Bei der SEPA-Lastschrift betr gt die Erstattungsfrist bei Basislastschriften acht Wochen nach dem Zeitpunkt der Kontobelastung. Bei einem nicht erteilten oder gel schten Mandat (unautorisierte Lastschrift) betr gt der Erstattungsanspruch 13 Monate sowohl f r Basislastschriften als auch f r SEPA-LastschriftPre-Notification (Vorank ndigung)Zahlungspflichtige sind vor dem Zahlungseinzug ber die H he der Lastschrift und den Einzugstermin zu Pre-Notification muss mindestens 14 Tage vor dem F lligkeitsdatum versendet werden.