Guida introduttiva alla previdenza complementare - COVIP

1 Tuo futuro previdenzialeGuida introduttiva alla previdenza complementareQuestaGuida statarealizzatadallaCOVIPed aggiornataalmesedisettembre2018 Guida introduttiva alla previdenza complementareIndicePerch questa Guida4 Perch la previdenza complementare 5 Qual l obiettivo7 Come funziona8 Quali sono le forme pensionistiche complementari 9L adesione10Le valutazioni al momento dell'adesione11 Quali sono i documenti a tua disposizione prima dell adesione 16 Come contribuire18 Quali sono le scelte di investimento possibili 21 Come vengono gestiti gli investimenti23 Come controllare la tua posizione individuale24 Quando e come spostarti a un altra forma pensionistica complementare 25 Quali prestazioni puoi ottenere26La fiscalit 30 Chi vigila sulle forme pensionistiche complementari 33 Cosa fare se qualcosa non va34 COVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneSottoquestavocesonoindicate alcuneschedediapprofondimentosuspecifici argomenti,pubblicatenellasezioneAreadivu lgativadelsitowebdellaCOVIP( ).

2 ,conunlinguaggiosempliceel'aiutodialcuni esempi,cos' laprevidenzacomplementare,qualisonolefor mepensionistichecomplementariallequalipu oiaderireecosa necessarioconoscereperscegliereinmodoinf ormatoilpianoprevidenzialepi questa GuidaDA RICORDAREPER SAPERNE DI PI COVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensione4 Guida introduttiva alla previdenza complementareL evoluzione del sistema pensionistico inItaliaInparticolare: sonostateinnalzatesial et richiestaperandareinpensionesial anzianit contributivaminima; l importodellapensionevienecollegato:a)all ammontaredeicontributiversatidurantetutt alavitalavorativaenonpi alleultimeretribuzionipercepite;b)allacr escitadelProdottoInternoLordo(PIL);c)all a speranzadivita almomentodelpensionamento; unavoltainpagamento,lapensionevienerival utataunicamentesullabasedell inflazione(cio dell aumentodeiprezzideibeniedeiservizi).

3 Perch laprevidenzacomplementarePER SAPERNE DI PI Guida introduttiva alla previdenza complementareApartiredaglianni'90ilnostr osistemapensionistico,pubblicoeobbligato rio, ,chedeterminaunallungamentodelperiododip agamentodellepensioni,eilrallentamentode llacrescitaeconomica,leregoledidetermina zionedellepensionisonostaterivisteanchei nfunzionedelleesigenzedisostenibilit che,neltempo,lenuovepensioni,inrapportoa ll ultimaretribuzionepercepita(il tassodisostituzione ),sarannopi ' ,oltreallapossibilit diottenereunarenditaintegrativadellapens ioneobbligatoria,rappresentaun opportunit dirisparmiocheticonsentediaffrontareconm aggioreserenit eventualidifficolt personalielavorative,ancheagevolandol' | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneIltassodisostituzionedellap revidenzaobbligatoriaesprimeilrapportofr alaprimaratacheriscuoteraialmomentodelpe nsionamentoel ideadiquantosar iltassodisostituzionedellaprevidenzaobbl igatoria importantepervalutarepertempoiltenorediv itachelatuapensionepotr garantirtiinrelazioneaituoibisogniinet presumibilmentelapropriapensionealtermin edell'attivit lavorativa.

4 L'INPS(IstitutoNazionalediPrevidenzaSoci ale)hamessoadisposizionesulpropriositowe bunsimulatoredicalcolodenominato"Lamiape nsione".Talestrumentopu essereutilizzatodailavoratoriiscrittiall ' ildirittoallapensione,attraversoilmotore dicalcolo possibilesimularequalesar presumibilmentel'importodellapensioneobb ligatoriaalterminedell'attivit ,qualil'et ,icontributiversatielaretribuzionepercep itanelcorsodell'attivit lavorativa,nonch dialcuneipotesiriguardantil'andamentofut urodell' tasso di sostituzione della previdenza obbligatoriaCOVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensione6 Guida introduttiva alla previdenza complementare importantecontribuire alla previdenza complementare fin dall inizio della carriera lavorativaRimandare anche di pochi anni l inizio dei versamenti significa ridurre l ammontare della pensione complementare Nelvalutarelapossibilit diaderireallaprevidenzacomplementare,con siderainoltreche.

5 Seseiungiovane, iniziodellatuacarrieralavorativapuoiaccu mulareunrisparmiorilevanteperformareunap ensioneintegrativaadeguataefarfronteaeve ntualidiscontinuit lavorative; seseiunlavoratoredipendente,puoiaveredir ittoalcontributodeldatoredilavoro; puoieffettuareprelevamentidallatuaposizi oneindividualeatitolodianticipazioneoris cattoperaffrontarespeseimprevistelegatea situazionipersonalieallavitalavorativa(s pesemediche,acquistodellaprimacasaperteo perituoifigli,inoccupazione,invalidit ); l obiettivoDA RICORDAREG uida introduttiva alla previdenza opportunit | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneNelnostroPaeselaprevidenzac omplementare affidataaunsistemadiformepensionistichec omplementaridedicatearaccogliereilrispar mioprevidenzialegraziealquale,altermined ellatuavitalavorativa, ;pertanto,lasommacheriusciraiadaccantona reperlapensione,cio latuaposizioneindividuale,dipende: dall importocomplessivamenteversatoallaformap ensionisticacomplementare; dalladuratadelperiododicontribuzione(pi anni=pi contributi); daicostisostenutidurantelapartecipazione allaformapensionistica.

6 Dairendimenti(alnettodellatassazione)ott enuticonl ,latuaposizioneindividualesideterminacos :Almomentodelpensionamentolatuaposizione individualeverr trasformatainunarenditachecostituir latuapensionecomplementare, funzionaCOVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneIl tuocontributoe il Trattamento di fine rapporto(TFR)Il contributodel tuo datore di lavoroI rendimentidell investimentoal nettodellafiscalit La tuaposizioneindividualeI costi8 Guida introduttiva alla previdenza complementareFondipensionenegoziali:sono formepensionistichecomplementariistituit enell ambitodellacontrattazionecollettiva, ,istituiticio :sonoformepensionistichecomplementariist ituitedabanche,impresediassicurazione,so ciet digestionedelrisparmio(SGR)esociet diintermediazionemobiliare(SIM).

7 (PIP) :sonoformepensionistichecomplementaricos chiamateperch gi fondi pensione negoziali I fondi pensione apertiI PIPI fondi pensione preesistentiPER SAPERNE DI PI Guida introduttiva alla previdenza complementare9 COVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneAnche i familiari fiscalmente a carico possono essere iscritti alla previdenza complementare . Ad esempio, puoi versare contributi per i tuoi figli e beneficiare della deducibilit fiscale di cui hai complessivamente diritto (fino al limite di ,57 euro all'anno)Comefareperaderire?L adesioneaunfondopensionenegozialeoaunfon dopensionepreesistentepu avvenirepressolatuaazienda,lasededelfond opensione,quelladeisindacatichehannosott oscrittol adesioneDA RICORDARECOVIP | Commissione di Vigilanza sui adesione possibileaderiresecondoquantoprevistodag liaccordicollettivichetrovanoapplicazion eperiltuosettore,perlatuaaziendaoperiltu oterritorio(adesionecollettiva).

8 Taliaccordiindividuanoilfondopensionedir iferimento(negoziale,apertoepreesistente ) ,seseiunlavoratoredipendentedelsettorepr ivato,entroseimesidall assunzione,devidecideresedestinareiltuoT rattamentodiFineRapporto(TFR)allaprevide nzacomplementare(adesioneesplicita) accordoaziendale(cosiddettaadesionetacit a).Seiltuocontrattodilavoroprevedelacosi ddettaadesionecontrattuale,saraiiscritto automaticamenteallaformapensionisticadir iferimentomedianteilversamentodapartedel tuodatoredilavorodelcontributofissatodag liaccordicollettiviperl ,puoiaderireaunfondopensioneapertooaunPI P(adesioneindividuale).L adesioneaunfondoapertooaunPIPpu avvenirenellesedidellesociet (banche,impresediassicurazione,SIM,SGR)c helihannoistituitioppureattraversoisogge ttiincaricatidallestessesociet.

9 L adesionepu introduttiva alla previdenza complementareLe valutazioni al momento dell adesionePoni attenzione ai costi applicati dalla forma pensionistica sceltaConsulta la Scheda dei Costi delle forme pensionistiche e il Comparatore dei costi pubblicato sul sito della COVIP ( )DA RICORDAREG uida introduttiva alla previdenza complementareEccoalcuneimportantivalutaz ionidafareprimadiaderire: verificacheiltuocontrattodilavoropreveda lapossibilit diaderireaunfondopensionediriferimento(n egoziale,apertoopreesistente)invirt ,versandoiltuocontributoottieniautomatic amenteanchequellodeltuodatoredilavoro;ci ticonsente,aparit dicondizioni,diottenereunapensionepi alta; confrontaicostiapplicatidallediverseform epensionistichecomplementariattraversoil comparatoredeicostipubblicatosulsitodell aCOVIP( ).

10 Icostichesostienipossonoridurresignifica tivamentel importodellatuapensionefutura; verificaqualisonolelineediinvestimentoch etivengonoproposte,irischifinanziariconn essievalutaquellapi formepensionistichecomplementari,verific alaconvenienzaamantenereapertelediversep osizioni, | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneCOVIP | Commissione di Vigilanza sui FondiPensioneUnesempiodelvantaggiorappre sentatodalcontributodeldatoredilavoroMar ia 1,5%dellasuaretribuzionelorda(450euro),l aquotadelTFRfuturoparial6,91%dellasuaret ribuzionelorda( )ericevedalsuodatoredilavorouncontributo pariall 1,5%dellaretribuzionelorda(450euro).L ammontarecomplessivodelversamento unlavoratoredipendentechepercepisceloste ssoredditoannuolordodiMariaeaderiscealla previdenzacomplementareversandoilproprio contributoel (cio alnettodell inflazione)del2%annuo,uncostodigestioned ell 1%dellaposizioneindividuale,unacrescitar ealedellaretribuzioneannuadell 1%,untassodiinflazioneannuodel2%,37annid icontribuzioneel importodellaprimarataannuadipensionecomp lementarecheMariaricever a67annidiet sar (interminirealieallordodelletasse).