Jaarverslag en jaarrekening 2017 - heuvelrugwonen.nl

1 Jaarverslag en jaarrekening Samen werken aan wonen 2017. Doorn, 25 juni 2018. INHOUDSOPGAVE. Pagina SAMENVATTING. 1 Resultaat 2. 2 Financi le positie 3. 3 Fiscale positie 4. Jaarverslag . 1 Kengetallen 6. 2 Bestuursverslag 8. 3 Volkshuisvestelijk verslag 36. jaarrekening . 4 Balans per 31 december 2017 54. 5 Winst-en-verliesrekening over 2017 56. 6 Kasstroomoverzicht 2017 57. 7 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 59. 8 Toelichting op de balans per 31 december 2017 73. 9 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2017 94. 10 Toelichting op het kasstroomoverzicht 2017 101. 11 Overige informatie 102. OVERIGE GEGEVENS. 1 Statutaire regeling resultaatbestemming 108. 2 Openingsbalans DAEB en niet-DAEB 108. 3 Openingsbalans DAEB 109. 4 Openingsbalans Niet-DAEB 111. SAMENVATTING. Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. 1 RESULTAAT. Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2017 bedraagt tegenover over 2016. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2017 2016 Verschil % %.

2 Huuropbrengsten 85,5 57,4 Opbrengsten servicecontracten 1,8 1,2 Lasten servicecontracten -1,7 -1,1 Lasten verhuur en beheeractiviteiten -6,2 -8,2 Lasten onderhoudsactiviteiten -25,9 -12,8 Overige directe operationele lasten exploitatie bezit -14,4 -8,9 Nettoresultaat exploitatie vastgoedportefeuille 39,0 27,5 Verkoopopbrengst vastgoedportefeuille 6,5 1,3 Toegerekende organisatiekosten -0,1 - Boekwaarde verkochte vastgoedportefeuille -5,4 -0,5 Netto gerealiseerd resultaat verkoop vastgoedportefeuille 1,0 0,7 Overige waardeveranderingen vastgoedportefeuille -4,2 0,1 Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille 82,9 83,6 Niet-gerealiseerde waardeveranderingen vastgoedportefeuille verkocht onder voorwaarden 0,1 - Waardeveranderingen vastgoedportefeuille 78,8 83,7 Overige bedrijfsopbrengsten 1,4 1,3 Kosten overige activiteiten -0,8 -0,2 Nettoresultaat overige activiteiten 0,7 1,0 Overige organisatiekosten -1,9 -0,8 Leefbaarheid -1,8 -1,0 Financi le baten en lasten -10,7 -7,3 Resultaat voor belastingen 105,2 103,8 Belastingen -5,2 -4,3 Resultaat deelnemingen - 0,4 Resultaat na belastingen 100,0 100,0 _____.

3 _____. _____. -2- Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. 2 FINANCI LE POSITIE. Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2017 31-12-2016.. Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materi le vaste activa Vastgoedbeleggingen Financi le vaste activa Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Voorraden - Vorderingen Liquide middelen Af: kortlopende schulden Werkkapitaal _____. _____. _____. -3- Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. 3 FISCALE POSITIE. Fiscale eenheid Heuvelrug Wonen vormt tezamen met haar dochtermaatschappijen: - Heuvelrug Wonen Commandiet - Heuvelrug Energiediensten een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Aangezien de vennootschap deel uitmaakt van een fiscale eenheid met Heuvelrug Wonen is zij niet zelfstandig belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting wordt berekend alsof de vennootschap zelfstandig belastingplichtig zou zijn en wordt in rekening-courant met Heuvelrug Wonen verrekend.

4 Berekening belastbaar bedrag 2017. Het belastbaar bedrag voor de vennootschapsbelasting over 2017 is als volgt berekend: 2017.. Resultaat Waarderingsverschillen: Onderhoud, investering en afschijving vastgoed in exploitatie Waardeveranderingen vastgoedportefeuille Resultaat verkoop vastgoed Vrijval disagiolening, financieringskosten en voorziening jubileum Fiscale verschillen: Dotatie herinvesteringsreserve Fiscaal resultaat 2017 Compensabele verliezen Belastbaar bedrag 2017 - Over het belastbare bedrag is geen vennootschapsbelasting verschuldigd. Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, UNIT4. Accountants en Belastingadviseurs Robert Buitenhuis Director RA. _____. _____. _____. -4- Jaarverslag . Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. 1 KENGETALLEN. Woningbezit Aantal verhuureenheden (vhe). 2017 2016 2015 2014 2013. Woningen (zelfstandig en onzelfstandig) BOG/MOG 3 5 5 5 5. Garages 27 27 27 27 27.

5 Parkeerplaatsen 8 8 8 8 8. Mutaties in woningbezit 2017 2016 2015 2014 2013. Aantal opgeleverd - 46 32 88 76. Aantal verkocht - 2 5 5 17. Aantal uit exploitatie door sloop - - - 11 - Aantal herbestemd MOG -1 - - - - Huurklasse (aantal woningen). 2017 2016 2015 2014 2013. Huurtoeslaggrens jongeren tot 23 jaar 390 390 360 336 353. Kwaliteitsgrens 1 en 2- persoonshuishoudens Kwaliteitskortingsgrens 3 en meerpersoons- huishoudens 292 330 380 444 501. Aftoppingsgrens 540 676 773 815 646. Boven liberalisatiegrens 343 199 128 99 113. Kwaliteit 2017 2016 2015 2014 2013. Aantal gevallen reparatieverzoeken Aantal gevallen mutatie onderhoud 220 222 232 249 221. Kosten planmatig onderhoud per vhe 788 519 981 918. Kosten dagelijks onderhoud (klachten en mutatie) per vhe 504 453 528 467 459. Prijs-kwaliteit 2017 2016 2015 2014 2013. Gemiddeld aantal punten WWS 159,87 159,27 154,21 158,52 157,50. Gemiddeld netto huurprijs per einde verslagjaar 554,27 547,38 541,23 530,20 502,17.

6 Gemiddelde huurverhoging in % 0,46 0,87 1,95 4,00 4,30. _____. _____. _____. -6- Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. Het verhuren van woningen 2017 2016 2015 2014 2013. Mutatiegraad in %. woningbezit 6,37 6,43 6,81 7,36 6,68. Huurachterstand in %. jaarhuur 0,71 0,65 0,62 0,53 0,64. Huurderving in %. jaarhuur 0,92 0,84 0,12 1,05 0,96. Aantal verhuringen 220 222 232 249 221. Financi le continu teit (WSW-normen bedrijfswaarde). 2017 2016 2015 2014 2013. ICR (norm > 1,40) 3,21 2,57 2,85 - - DSCR (norm > 1,00) 2,36 2,09 1,99 - - LtV (norm < 75%) 0,46 0,46 0,52 - - Solvabiliteit (norm >. 20%) 0,49 0,52 0,48 - - Dekkingsratio (norm <. 50%) 0,12 - - - - Solvabiliteit obv marktwaarde 0,82 0,81 0,77 - - V r de stelselwijziging zijn andere normen gehanteerd, die niet geheel vergelijkbaar zijn met de WSW- normen. Naast de WSW-normen wordt de solvabiliteit op basis van marktwaarde gepresenteerd. Balans en winst-en-verliesrekening 2017 2016 2015 2014 2013.

7 Genormaliseerd resultaat per vhe 939 Jaarresultaat per vhe 463. Eigen vermogen per vhe Overige voorzieningen per vhe 93 63 58 61 66. Langlopende lening per vhe De trendbreuk van de overige voorzieningen tussen 2017 en 2016 hangt samen met de consolidatievrijstelling. Als gevolg hiervan is de overige voorzieningen toegenomen met de voorziening deelnemingen. De berekening van het genormaliseerde resultaat staat toegelicht onder paragraaf van het bestuursverslag. Personele bezetting 2017 2016 2015 2014 2013. Aantal formatieplaatsen (fte) 29,24 29,28 30,63 30,69 29,78. Aantal fte per 100 vhe 0,84 0,84 0,89 0,90 0,90. _____. _____. _____. -7- Heuvelrug Wonen te Doorn _____. _____. _____. 2 BESTUURSVERSLAG. Vooraf Verslagjaar 2017 was het laatste jaar van ons ondernemingsplan 'Samen doen we meer'. Maar meer nog het jaar waarin we een nieuw ondernemingsplan opstelden. Na alle wijzigingen door de woningwet 2015. was hier behoefte aan.

8 Sommige doelen uit Samen doen we meer waren niet meer aan de orde. Maar ons gedachtegoed is ongewijzigd. Nieuw ondernemingsplan 'Nieuwe balans' loopt van 2018 tot 2021. In 2017 hebben we veel belanghebbenden gevraagd mee te denken in het opstellen van ons nieuwe plan. Deze bijdrage, zowel intern als extern, was groot. Kwetsbaarheid Afgelopen jaar hebben we de kwetsbaarheid van onze organisatie ervaren. Dit heeft tot nu toe vooral geleid tot gesprekken met collega-corporaties met als doel dingen zoveel mogelijk samen te doen. Samenwerking Binnen projecten en in de uitwisseling van kennis, zoeken we nadrukkelijk de samenwerking met andere corporaties. Dit doen we binnen heel Nederland. We gebruiken de regionale contacten voor het uitwisselen van informatie. De samenwerking met collega's is het sterkst binnen de gemeente. Met Rhenam Wonen en Woningbouwvereniging Maarn vormen we de Federatie Woningcorporaties Heuvelrug, kortweg de Federatie.

9 In 2017 hebben we elkaar weer meer opgezocht. Binnen de drie corporaties is op alle niveaus zeer frequent contact. Dit ging met name over de prestatieafspraken. Maar ook de samenwerking is regelmatig aan de orde gekomen. Met uitzondering van de bestuurstaken voeren wij sinds 2017 alle werkzaamheden uit voor Wbv Maarn. Met Rhenam Wonen zoeken we zowel op bestuurs- en managementniveau als in de uitvoerende taken de samenwerking. In 2018 verwachten we hier meer vorm aan te geven. Prestatieafspraken Het opstellen van de prestatieafspraken is elk jaar een groot samenwerkingsproject met collega- corporaties van de Federatie, hun en onze huurdersorganisaties en de gemeente Utrechtse Heuvelrug. We maken afspraken op alle relevante beleidsterreinen: betaalbaarheid en bereikbaarheid, duurzaamheid, huisvesten van specifieke doelgroepen, leefbaarheid en wonen en zorg. Dit proces brengt de partijen steeds dichter bij elkaar. Als corporaties hebben we een stevige rol bij het invullen van de woonambities van de gemeente.

10 Projecten Bouwen is onze grootste ambitie. Binnen de gemeente Utrechtse Heuvelrug zijn hiertoe weinig mogelijkheden. We zien kansen en benutten ze als ze voorbij komen. Op de locatie van de kerk bij de Groene tuinen in Driebergen zien we mogelijkheden tot woningbouw. Hierover zijn we met de gemeente in gesprek. Aan de Hoofdstraat in Driebergen transformeren we een kantoorgebouw tot 34 woningen. Verder zetten we in 2017 in op grootonderhoud en verduurzaming. Duurzaamheid Na het vaststellen van ons duurzaamheidsbeleidsplan in 2016 zijn in 2017 de eerste concrete stappen gezet. Voor bijna alle 800 woningen met een energie-index (EI) groter dan 1,8 is het aanbod uitgewerkt om te komen tot een EI kleiner dan 1,2. Met dit aanbod gaan we naar de huurders. Hiermee zijn we in 2017 gestart. In 2018, 2019, 2020 en 2021 gaan we hiermee verder. Na akkoord door de bewoners worden de woningen uitgevoerd. Hiervoor hebben we afspraken met twee aannemers gemaakt.