MANUAL DE USUARIO

1 MANUAL DE USUARIO . Sistema del Impuesto al valor agregado (IVA). Versi n N Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. TABLA DE CONTENIDO. INTRODUCCION 3. 1. Generalidades 4. Objetivo 4. Alcance 4. Requisitos para el uso de la Aplicaci n 4. 2. Acceso al Sistema 5. 3. Descripci n de los M dulos del Sistema 6. Declaraci n Regular 6. Declaraci n Sustitutiva 17. 4. Tabla de Errores 26. 5. Salida del Sistema 28. Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 2 de 28.

2 Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. INTRODUCCION. El presente MANUAL de USUARIO constituye un instrumento de consulta y apoyo dise ado para facilitar a los contribuyentes el manejo del Sistema del Impuesto al valor agregado (IVA), que se encuentra disponible en el Portal del SENIAT. Este MANUAL de USUARIO , se detallan los pasos a seguir para: Efectuar la Declaraci n IVA (determinaci n y registro de la declaraci n), y Efectuar la Declaraci n Sustitutiva (para los casos en que la misma proceda).

3 Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 3 de 28. Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. 1. Generalidades Objetivo Constituir una gu a detalla que permita conocer de manera espec fica, los pasos a seguir para efectuar la Declaraci n (Regular) de IVA (Impuesto al valor agregado ) y la Declaraci n Sustitutiva de IVA (Impuesto al valor agregado ), las cuales han sido dise adas para ejecutar el proceso de declaraci n del Tributo y la emisi n del compromiso de pago a trav s del Portal del SENIAT.

4 Alcance Este Sistema est destinado a los Contribuyentes Ordinarios o Formales, de acuerdo a lo establecido en la Ley que establece el Impuesto al valor agregado (IVA), espec ficamente en las funcionalidades para efectuar la Declaraci n Regular del IVA. y la Declaraci n Sustitutiva del IVA. Requisitos para el uso de la Aplicaci n El equipo de trabajo debe tener instalado, como m nimo: Firefox o Internet Explorer ; Adobe Acrobat Reader. El USUARIO debe poseer su respectivo USUARIO y Clave de acceso al Portal Fiscal. Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 4 de 28.

5 Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. 2. Acceso al Sistema 1. Ingrese al site o Portal del SENIAT, a trav s de la siguiente direcci n de Internet Al ingresar a la p gina, se muestra la siguiente pantalla: 2. Seleccione la opci n Persona Jur dica. 3. Ingrese su USUARIO y clave para ingresar al Sistema. Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 5 de 28. Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016.

6 MU IVA. CAMPO DESCRIPCI N. Coloque el identificador (ID) para hacer conexi n con el USUARIO Portal del SENIAT. Ingrese la clave de acceso para ingresar al men que Clave muestra la aplicaci n. En caso de no estar registrado, seleccione la opci n Reg strese e ingrese la informaci n requerida para que su USUARIO y clave sean generados y pueda ingresar al Sistema. 4. Seleccione del men principal Procesos Tributarios la opci n Declaraci n IVA. El sistema muestra la siguiente pantalla. 3. Descripci n de los M dulos del Sistema Este Sistema le permite efectuar la Declaraci n Regular o Sustitutiva del Impuesto al valor agregado (IVA).

7 Declaraci n Regular La opci n Declaraci n Regular del Impuesto al valor agregado (IVA), le permite registrar electr nicamente la informaci n relacionada con la autoliquidaci n de pagos por conceptos de ventas y compras realizadas en los per odos anteriores, facilitando as la elaboraci n de la misma y la emisi n de la planilla de pago correspondiente. Para dar inicio al proceso de declaraci n, siga los siguientes pasos: 5. Seleccione la opci n Regular e indique si realiz o no operaciones de Venta y/o Compra en el per odo sujeto a la declaraci n.

8 Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 6 de 28. Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. 6. Defina el per odo de la declaraci n seleccionando el mes y el a o de la misma. 7. Presione el bot n Continuar para avanzar, caso contrario, presione el bot n Atr s. 8. El sistema muestra un mensaje de confirmaci n, presione el bot n Aceptar para continuar 9. Seguidamente el Sistema le mostrar en pantalla los datos de su informaci n fiscal. Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 7 de 28.

9 Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. 10. Verifique la informaci n presentada en pantalla y presione el bot n SI para continuar con el proceso de la declaraci n, caso contrario, presione el bot n NO. D bitos Fiscales Los d bitos fiscales est n constituidos por la suma del impuesto causado en todas las ventas o servicios prestados por el contribuyente en el mes, de acuerdo con las al cuotas tributarias que correspondan a los mismos. Para el c lculo de los d bitos fiscales el sistema despliega la siguiente pantalla: 11.

10 Coloque el monto total de las ventas en el campo Base Imponible. En caso de existir operaciones de ventas en los tems 42 y 442, el Sistema activar una segunda pantalla: Gerencia General de Tecnolog a de Informaci n y Comunicaciones SENIAT, 2016 P gina 8 de 28. Sistema del Impuesto al valor agregado Versi n: MANUAL de USUARIO Fecha: Abril 2016. MU IVA. 12. Seleccione el valor del porcentaje de la al cuota, seg n la operaci n de venta realizada e ingrese el monto de la misma. 13. Presione el bot n Agregar para que el Sistema efect e el c lculo autom ticamente.