MODELO DE PAPEL DE TRABAJO - …

1 MODELOS DE PAPELES DE TRABAJO DE AUDITORIA DE CUENTAS. MODELO DE ARQUEO DE CAJA REA: CUENTAS DE TESORER A: ACTIVO. A).- MONEDAS Y BILLETES. B).- VALES DE CAJA. C).- FACTURAS. D).- OTROS JUSTIFICANTES. E).- RESUMEN TOTAL. : El colegio informa: Publicaciones. : Actividades Colegiales AUTOR: TOM S MAT AS VERD CONTRERAS. ECONOMISTA. AUDITOR DE CUENTAS. CATEDR TICO EN ADMINISTRACI N DE EMPRESAS Y ORGANIZACI N Y GESTI N COMERCIAL. VOCAL DE LA JUNTA DE GOBIERNO DEL ILUSTRE COLEGIO OFICIAL DE TITULADOS MERCANTILES Y EMPRESARIALES DE LA REGI N DE MURCIA. MODELO DE PAPEL DE TRABAJO -. ARQUEO DE CAJA .- REA: CUENTAS DE TESORER A: ACTIVO: CLIENTE: REF: PT: G- 570 HECHO POR: FECHA: EXAMEN AL: REVISADO POR: FECHA: (MONEDAS Y BILLETES): ARQUEO DE CAJA: DESGLOSE: MONEDAS BILLETES UNIDADES N MERO IMPORTE (EURO) TOTAL (EURO) N MEROIMPORTE (EURO) TOTAL (EURO) TOTALES 2 (VALES DE CAJA): ARQUEO DE CAJA: DESGLOSE: VALE N MERO RAZ N SOCIAL: NOMBRE Y APELLIDO VALE FECHA CIF: DNI: CONCEPTO VALE IMPORTE (EURO) TOTALES 3 (FACTURAS): ARQUEO DE CAJA: DESGLOSE: FACTURA N MERO RAZ N SOCIAL: NOMBRE Y APELLIDO FECHA FACTURA CIF: DNI.

2 CONCEPTO FACTURA IMPORTE (EURO) TOTALES 4 (OTROS JUSTIFICANTES): ARQUEO DE CAJA: DESGLOSE: JUSTIFICANTE N MERO RAZ N SOCIAL: NOMBRE Y APELLIDO FECHA JUSTIFICANTE CIF: DNI: CONCEPTO JUSTIFICANTE IMPORTE (EURO) TOTALES 5 RESUMEN TOTAL: ARQUEO DE CAJA: COMPOSICI N DEL SALDO DE CAJA: CONCEPTO: IMPORTES TOTALES (EURO) A).- MONEDAS: B).- BILLETES: C).- VALES DE CAJA: D).- FACTURAS: E).- OTROS JUSTIFICANTES: TOTALES: IMPORTES A).- OBJETIVO: 1. Realizar un Arqueo de Caja al: , para verificar la existencia de un importe que figura en el BALANCE al: . B).- TRABAJO REALIZADO: 1. Contado el dinero y vistos justificantes (vales, facturas y otras justificaciones), en presencia del CAJERO /A el d a: a las HORAS.

3 C).- CONCLUSI N: 1. El Saldo de Caja a: , existe, es propiedad de la Empresa y est correctamente registrado y contabilizado. EL CAJERO/A: EL AUDITOR: 6