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PEQUEÑAS EMPRESAS Y COMERCIOS DEL SECTOR …

COMISI N DE PREVENCI N. DEL BLANQUEO DE CAPITALES. E INFRACCIONES MONETARIAS. ORIENTACIONES. PARA EL. CUMPLIMIENTO DE. LAS OBLIGACIONES. EN MATERIA DE. PREVENCI N DEL. BLANQUEO DE. CAPITALES Y LA. FINANCIACI N DEL. TERRORISMO. PEQUE AS. EMPRESAS Y. COMERCIOS DEL. SECTOR DE. JOYER A, PIEDRAS Y. METALES. PRECIOSOS. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. I. ASPECTOS GENERALES. Cu l es la finalidad de este documento? Este documento de orientaciones tiene por objeto ayudar al SECTOR joyeros a dar cumplimiento a las obligaciones contenidas en la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci n del blanqueo de capitales y la financiaci n del terrorismo y en su Reglamento de desarrollo. En su confecci n se ha contado con la colaboraci n de la Asociaci n Espa ola de Joyeros, Plateros y Relojeros Cu l es el objetivo de las medidas establecidas por la Ley 10/2010 de prevenci n del blanqueo de capitales y financiaci n del terrorismo?

ORIENTACIONES SECTOR JOYERÍA 1 I. ASPECTOS GENERALES. ¿Cuál es la finalidad de este documento? Este documento de orientaciones tiene por objeto ayudar al sector joyeros a dar

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1 COMISI N DE PREVENCI N. DEL BLANQUEO DE CAPITALES. E INFRACCIONES MONETARIAS. ORIENTACIONES. PARA EL. CUMPLIMIENTO DE. LAS OBLIGACIONES. EN MATERIA DE. PREVENCI N DEL. BLANQUEO DE. CAPITALES Y LA. FINANCIACI N DEL. TERRORISMO. PEQUE AS. EMPRESAS Y. COMERCIOS DEL. SECTOR DE. JOYER A, PIEDRAS Y. METALES. PRECIOSOS. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. I. ASPECTOS GENERALES. Cu l es la finalidad de este documento? Este documento de orientaciones tiene por objeto ayudar al SECTOR joyeros a dar cumplimiento a las obligaciones contenidas en la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevenci n del blanqueo de capitales y la financiaci n del terrorismo y en su Reglamento de desarrollo. En su confecci n se ha contado con la colaboraci n de la Asociaci n Espa ola de Joyeros, Plateros y Relojeros Cu l es el objetivo de las medidas establecidas por la Ley 10/2010 de prevenci n del blanqueo de capitales y financiaci n del terrorismo?

2 La Ley 10/2010 tiene como objetivo la protecci n de la integridad del sistema financiero espa ol mediante el establecimiento de obligaciones prevenci n del blanqueo de capitales y de la financiaci n del terrorismo que se imponen a profesionales y EMPRESAS de ciertos sectores a los que la ley llama sujetos obligados -, entre los que se encuentran quienes comercien profesionalmente con joyas, piedras o metales preciosos. A qui n se dirige este documento? Estas orientaciones se dirigen espec ficamente a las entidades de menor dimensi n del SECTOR de la joyer a, que cuenten con menos de 10 empleados y cuyo volumen de negocios anual o balance general anual sea inferior a dos millones de euros, y que no est n integradas dentro de un grupo empresarial que supere, en su conjunto, estas cifras. Qu tipo de obligaciones impone la normativa a estos profesionales?

3 Las obligaciones se agrupan en dos bloques: Medidas de diligencia debida conozca a su cliente cuyo contenido ser . distinto seg n si estamos en una compraventa minorista o no. Medidas de informaci n, entre las que est n el an lisis de operaciones sospechosas, la comunicaci n de operaciones al SEPBLAC y la conservaci n de documentaci n. 1. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. A qu tipo de operaciones se deben aplicar estas medidas? Todas las operaciones realizadas en el ejercicio de su actividad profesional por todos aquellos que est n dados de alta como comerciantes de joyer a, piedras y metales preciosos est n sujetas a las obligaciones establecidas por la Ley. Est n sujetas, por tanto, las operaciones de venta, de compra, de fabricaci n, de intermediaci n en la compraventa, de adquisici n de material u objetos para la venta y fabricaci n, de trueque de bienes, etc.

4 , con independencia de que estas operaciones se realicen fuera o dentro del territorio nacional, de que alguno de los intervinientes no sea de nacionalidad espa ola o est domiciliado en el extranjero, del pa s en que se realice el pago de la operaci n o del pa s del que proceda o al que se env en los bienes objeto de las operaciones. 2. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. II. OBLIGACIONES DE DILIGENCIA DEBIDA. R GIMEN APLICABLE A LAS. OPERACIONES DE COMPRAVENTA MINORISTA. Qu se entiende por compraventa minorista en el mbito de la prevenci n del blanqueo de capitales? A los efectos de la aplicaci n de la normativa de prevenci n del blanqueo de capitales, se entiende por compraventa minorista aquella que se realiza en establecimientos abiertos al p blico y con clientes que no intervengan en su condici n de profesionales. Es decir, en la compraventa minorista solo se consideran clientes a las personas f sicas que adquieran o vendan bienes a t tulo individual y no en el ejercicio de una actividad profesional o en nombre de una persona jur dica.

5 En un mismo comercio, por ejemplo, se pueden realizar operaciones de compraventa minorista, como la venta de una pieza a un particular, y operaciones que no son de compraventa minorista, como la adquisici n de productos a una empresa suministradora o la venta de productos a nombre de una empresa o empresario individual. De acuerdo con el tipo de operaci n de que se trate el mismo comercio deber aplicar un tipo u otro de medidas de diligencia debida. Qu tipo de obligaciones de diligencia debida impone la ley en el caso de operaciones de compraventa minorista? La normativa impone a las operaciones de compraventa minorista la obligaci n de identificaci n formal cliente mediante documentos fehacientes y a conservar los documentos e informaci n sobre las operaciones. Cu les son las obligaciones las obligaciones de identificaci n formal?

6 Cuando el valor de las operaciones sea igual o superior a euros, cuyo pago se realice en efectivo o mediante otro tipo de forma de pago como tarjeta bancaria, cheque, etc., se debe identificar formalmente a los clientes, mediante documentos fehacientes y previamente a la ejecuci n de la operaci n. En operaciones por valor inferior a euros: no es necesario proceder a la identificaci n del cliente. Hay que entender sin embargo, que cuando una operaci n de compraventa cuyo valor supere euros est fragmentada en varias operaciones que no superen dicho l mite, se considerar como una operaci n nica: es decir se debe proceder a la identificaci n formal del cliente. 3. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. C mo se calcula el valor de la operaci n cuando haya intercambio de bienes entre el comprador y el vendedor? En el caso de que se reciba un bien como parte del pago de la venta de otro bien o por la ejecuci n de un trabajo, el valor monetario de la operaci n habr de calcularse sumando al montante monetario de la operaci n, el valor de mercado del bien entregado como parte del pago.

7 Cuando, por ejemplo, se de oro, para la fabricaci n por encargo de una joya, el valor de la operaci n se calcular sumando al dinero pagado por el cliente el precio de mercado del oro recibido. En el caso de intercambio de bienes o trueque, se considerar que se est n realizando dos operaciones de compraventa y se asignar a cada una como valor monetario, el valor de mercado de los bienes intercambiados. Qu documentos se consideran fehacientes a efectos de identificaci n formal? Personas f sicas de nacionalidad espa ola: Documento Nacional de Identidad. Personas f sicas de nacionalidad extranjera: Tarjeta de Residencia, Tarjeta de Identidad de Extranjero, Pasaporte, documento de identidad expedido por el Ministerio de Asuntos Exteriores y de Cooperaci n para el personal de las representaciones diplom ticas y consulares de terceros pa ses en Espa a o, para ciudadanos de la Uni n Europea, el documento, carta o tarjeta oficial de identidad personal expedido por las autoridades de origen.

8 Se podr n aceptar otros documentos de identidad personal expedidos por una autoridad gubernamental siempre que gocen de garant as de autenticidad, es decir no haya dudas de que no est n falsificados o modificados por ejemplo e incorporen fotograf a del titular. C mo deben conservarse la informaci n sobre las compraventas minoristas? En los casos en que se hubiera procedido a la identificaci n formal del cliente, las copias de los documentos de identificaci n y documentos que acrediten la venta deben ser conservadas durante un periodo de diez a os desde la fecha de la misma. Alternativamente a la conservaci n de la copia de estos documentos, los datos identificativos de los clientes y de las operaciones se har n constar en un libro- registro, en soporte f sico o electr nico, que estar a disposici n de la Comisi n de Prevenci n del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias.

9 En estos casos ser . necesario que el libro registro recoja, al menos, los siguientes datos: Los datos identificativos de los clientes, que ser n el nombre y apellidos, el n mero del DNI (u otros documentos que se consideran fehacientes a efectos de identificaci n formal), y la nacionalidad. 4. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. Los datos identificativos de las operaciones, que incluir n la fecha de la operaci n, la descripci n de la misma, la cuant a de la transacci n y la forma de pago). Se acepta como v lido el libro-registro al que se refiere el Reglamento de la Ley de objetos fabricados con metales preciosos. 5. ORIENTACIONES SECTOR JOYER A. III. OBLIGACIONES DE DILIGENCIA DEBIDA. R GIMEN APLICABLE A RELACIONES DE. NEGOCIO CON CLIENTES QUE SEAN PERSONAS JUR DICAS O PROFESIONALES. Qu se entiende por relaciones de negocio u operaciones de car cter no minorista?

10 Se entiende por tales, las relaciones de negocio mantenidas con profesionales como son los proveedores, o aquellas en las que el joyero vende sus productos a una persona jur dica, sea para revenderlas o no. Por lo tanto, la compra por EMPRESAS para la realizaci n de actividades de marketing o regalos de empresa, no tiene la consideraci n de compraventa minorista. Cu les son las obligaciones de diligencia debida en el caso de operaciones que no sean de compraventa minorista? En este caso se deber n aplicar las medidas normales de diligencia debida que regula la Ley 10/2010, de 28 de abril. Estas incluyen: Identificaci n formal de la persona jur dica y de la persona f sica que la representa. Identificaci n del titular real. Se entiende por titular real la persona natural que controla la persona jur dica, bien por tener m s de un 25 % de las acciones o derechos de voto, o bien mediante otros mecanismos.


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