Rundskriv Veileder til hvitvaskingsloven - Lovdata

1 Rundskriv Veileder til hvitvaskingsloven Rundskriv : 8/2019. DATO: Publisert Korrigert RUNDSKRIVET GJELDER FOR: Banker Kredittforetak Finansieringsforetak E-pengeforetak L neformidlere Foretak som driver valutavirksomhet Betalingsforetak og andre som har rett til yte betalingstjenester Agenter for utenlandske betalingsforetak Vekslere- og oppbevaringstjenester av virtuell valuta Forsikringsforetak Forsikringsformidlere Verdipapirforetak Forvaltningsselskaper for verdipapirfond Forvaltere av alternative investeringsfond Verdipapirsentraler Eksterne kontof rere FINANSTILSYNET. Postboks 1187 Sentrum 0107 Oslo Veileder til hvitvaskingsloven Innhold 1 Innledning 6. Hvitvaskingslov av 2018 7. Nye rapporteringspliktige 7. Agenter av betalingsforetak 7.

2 Vekslings- og oppbevaringstjenester av virtuell valuta 8. 2 Risikobasert tiln rming, risikovurdering og rutiner 9. Risikobasert tiln rming 9. Risikovurdering 9. Omfang og innretning 9. N rmere om innholdet 10. S rlig om risikovurderinger i st rre foretak og konsern 11. Risikovurderingens forankring 11. Forventninger til kildebruk 11. Rutiner 12. Krav til foretakets hvitvaskingsrutiner 12. Rutinenes innhold 12. Overordnede rutiner vs. operative rutiner 13. Risikoklassifisering 13. 3 Organisering 14. Internkontroll 14. Hvitvaskingsansvarlig 14. Hvitvaskingsansvarliges ansvar og organisering 14. Konsernforhold og filialer 15. Utkontraktering av hvitvaskingsansvarlig 16. Hvitvaskingsansvarliges skikkethet 16. Etterlevelsesansvarlig 16. Internrevisjon 17.

3 4 Kundetiltak 17. Plikt til gjennomf re kundetiltak 17. N r kundetiltak skal gjennomf res 17. Etablering av kundeforhold 17. Gjennomf ring av enkeltst ende transaksjoner 18. Mistanke om hvitvasking eller terrorfinansiering 18. Tidspunkt for gjennomf ring av kundetiltak 19. Kundeforholdets form l og tilsiktede art 19. Innledning 19. Kundeforholdets form l 19. Kundeforholdets tilsiktede art 20. Vurdering og bekreftelse av opplysningene 20. N rmere om midlenes opprinnelse 21. Bekreftelse av identitet fysiske personer 22. Kunden 22. Fysisk legitimasjon 22. Elektronisk legitimasjon 23. Bekreftelse av identitet uten personlig fremm te 23. Personer som ikke har gyldig legitimasjon mindre rige 24. 2 | Finanstilsynet Veileder til hvitvaskingsloven Personer som ikke har gyldig legitimasjon personer under vergem l 24.

4 Eldre og sv rt syke personer uten gyldig legitimasjon 24. Personer som ikke har gyldig legitimasjon utenlandske statsborgere 25. Tilgang til grunnleggende tjenester finansiell inkludering 26. Personer som handler eller disponerer p vegne av kunden 26. Bekreftelse av identitet 26. Bekreftelse av retten til handle p vegne av kunden 26. Plikt til bekrefte rett kopi av mottatte legitimasjonsdokumenter 27. Bekreftelse av identitet juridiske personer 27. Oppslag mot eller utskrift fra register eller firmaattest 27. Plikt til bekrefte rett kopi av legitimasjonsdokumenter 28. Krav til organisasjonsnummer og registreringsplikt 28. Enheter og foretak med registreringsrett, men ikke registreringsplikt 29. Selskap under stiftelse 29. Foretak uten organisasjonsnummer 29.

5 Styremedlemmer og daglige leder 29. Fysiske personer som handler p vegne av kunden eller har disposisjonsrett 30. Bekreftelse av identitet reelle rettighetshavere 30. Form l 30. Definisjon av reelle rettighetshavere 30. Risikobasert tiln rming 30. Identifikasjon av reelle rettighetshavere n r kunden er en fysisk person 31. Identifikasjon av reelle rettighetshavere n r kunden ikke er en fysisk person 31. Forst else for eierskaps- og kontrollstrukturen i kunden 32. Identifikasjon av reelle rettighetshavere n r kunden er en juridisk person eller sammenslutning 32. Identifikasjon av reelle rettighetshavere ved indirekte kontroll 34. N r det ikke finnes reelle rettighetshavere, eller det er tvil om de identifiserte er reelle rettighetshavere 36.

6 Unntak for b rsnoterte selskaper 36. Identifikasjon av reelle rettighetshavere i en stiftelse eller et utenlandsk juridisk arrangement 37. Reelle rettighetshavere noen eksempler 37. Register over reelle rettighetshavere 37. Bekreftelse av identiteten 38. Dokumentasjon 38. Forenklede kundetiltak 38. Innledning 38. N rmere om forenklede kundetiltak 39. Risikomomenter i hvitvaskingsforskriften 4-6 40. Risikomomenter knyttet til typen kunde 40. Risikomomenter knyttet til produkt, transaksjon, tjenesteytelse eller leveringskanal 41. Geografiske risikomomenter 42. Kundetiltak i skadeforsikring og livsforsikring 42. Skadeforsikring unntak fra krav om kundetiltak 42. Livsforsikring 43. Forsterkede kundetiltak 43. Innledning 43. Hvilke tiltak skal gjennomf res?

7 43. Finanstilsynet | 3. Veileder til hvitvaskingsloven Risikofaktorer 44. Risikomomenter knyttet til kunde 45. Risikomomenter knyttet til produkt, transaksjon, tjenesteytelse eller leveringskanal 45. Geografiske risikomomenter 45. Forsterkede kundetiltak politisk eksponerte personer (PEP) 46. Form l 46. Hvem er PEP? 46. Nasjonale stillinger som anses som PEP 47. H ndtering av PEP 48. Systemer for avgj re om kundeforholdet involverer PEP 50. Forsterkede kundetiltak ved kundeforhold der PEP er involvert 51. Informasjon som skal innhentes om PEP 51. Informasjon som skal innhentes om PEP der kunden er n rst ende, kjent medarbeider eller en juridisk person 51. Forsterkede kundetiltak 52. L pende oppf lging av PEP 52. De-risking av PEP-er 52. Forsterkede kundetiltak korrespondentforbindelser 53.

8 Generelt 53. Korrespondentforbindelser utenfor E S 53. Korrespondentforbindelse innenfor E S 54. RMA-n kler 54. Respondentforbindelser 54. Underliggende korrespondentforhold ("nested accounts" / "downstream banking") 54. L pende oppf lging 54. 5 Avvisning og avvikling av kundeforhold 56. Avvisning av kunde eller transaksjon 56. Avvikling av l pende kundeforhold 58. Forholdet til rapporteringsplikten 59. H ndtering av kundens innskudd ved avvikling 59. 6 Unders kelse og rapportering 59. Unders kelsesplikt 59. Rapporteringsplikt 61. Plikt til gi kokrim ytterligere opplysninger p foresp rsel 62. Ansvarsfrihet 62. Avsl ringsforbudet 62. Avsl ringsforbudets innhold 62. Avsl ringsforbudets form l 63. Hvem er underlagt avsl ringsforbudet? 63. Unntak fra avsl ringsforbudet 63.

9 Meddelelse til p talemyndigheten og tilsynsmyndigheten 64. Konsernforhold 64. Unntak for banker, kreditt-, finansierings- og forsikringsforetak 64. Unntak for rapporteringspliktige vedr rende felles kunde mv. 64. Gjennomf ring av mistenkelige transaksjoner 66. Stans av mistenkelig transaksjon underretning til kokrim 66. Gjennomf ring av mistenkelig transaksjon f r melding til kokrim 67. 4 | Finanstilsynet Veileder til hvitvaskingsloven Etterf lgende melding til kokrim 67. 7 Krav til systemer som muliggj r raske og fullstendige svar til myndigheter 68. 8 Bruk av tredjeparter 68. St tteverkt y 69. Kundetiltak utf rt av tredjepart 69. Generelt 69. Kundetiltak utf rt av utenlandske tredjeparter 70. Tredjepartskontroll i konsern 70. Utkontraktering 71.

10 Hva kan utkontrakteres? 71. Hvem kan det utkontrakteres til? 71. Kontroll av leverand ren 72. Ansvar ved utkontraktering 72. 9 Behandling av opplysninger 72. Informasjonsdeling 72. Rett til utveksling innen samme juridiske enhet 73. Utveksling av opplysninger i konsern 73. Vilk r for utveksling av opplysninger i konsern 73. Felles kunderegister 74. Sentralisert funksjon for informasjonsdeling 74. Plikt til utveksling av opplysninger i konsern 75. Utveksling av opplysninger mellom rapporteringspliktige 75. Registrering og oppbevaring av opplysninger 76. Innledning 76. Sletting av opplysninger 76. 10 vrige plikter 77. Oppl ring 77. Vern av ansatte varslingssystemer 78. Vern mot negative reaksjoner ved unders kelser og rapportering 78. System for varsling 78.