Solvencia II Dinamic - Deloitte

1 2019 Solvencia IIFinancialAdvisory| Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte nSolvenciaII 03 Qu es?04 Principio de los tres Pilares05 Principales cambios de la norma06 Contenidos01 Impactosde la Directiva07 Desaf osclave Pilar I08 Desaf os clave Pilar II10 Desaf os Pilar III12 Desaf os1402 Enfoquemetodol gico15 C mo comenzar el viaje hacia Solvencia II?16 Solvencia II1703 Herramientas18 Saimon Aspectosdiferenciales19 Metodolog ade proyecci n20 Gesti n de inversiones2104 Introducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferenciales22 Porqu Deloitte ? 23 Ventajaspara la aseguradora2405 Nuestros valores diferencialesGesti n de inversionesDesaf osMetodolog a de proyecci nSaimon Aspectos diferencialesFinancialAdvisory| Solvencia II 2019.

2 Para informaci n, contacte a Deloitte nSolvenciaIIIntroducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesPrincipio de los tres PilaresPrincipales cambios de la norma Qu es?FinancialAdvisory| Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte II Marco de regulaci n y supervisi n de compa as de seguro y reaseguro establecidas en el Espacio Econ mico Europeo (EEA). Establece requerimientos cuantitativos (Pilar I), cualitativos (Pilar II) y de reporte y transparencia de mercado (Pilar III). Fija el capital regulatorio (Fondos Propios admisibles) que las aseguradoras deben de tener en su balance. Qu es?Introducci nSolvenciaII Qu es Solvencia II?

3 Sistema normativo creado por EIOPA a trav s de la consulta al sector y su juicio, basado en la gesti n integral del riesgo, la gesti n del consumo de capital, el gobierno corporativo y el conjunto de regulaciones busca incentivar la gesti n y supervisi n de las entidades aseguradoras prospectivas y m s sensibles al riesgo, de forma que se mejore la protecci n del asegurado aumentando el control y medici n de los riesgos (suscripci n, mercado, operacional y de cr ) a los que est n expuestas las : qu suceder en el futuro a la entidad (estrategias, capacidad de reacci n ante cambios en el ).Sensibles al riesgo:las entidades deben considerar los diversos riesgos que les afectan, ya sean cuantitativos o n EuropeaIslandiaLiechtensteinNoruegaEspac io Econ mico Europeo(EuropeanEconomicArea)Introducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesPrincipio de los tres PilaresPrincipales cambios de la norma Qu es?

4 FinancialAdvisory| Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte de los tres PilaresIntroducci nSolvenciaIIRiesgo de MercadoRiesgo de ContraparteRiesgo OperacionalRiesgo T cnicoRiesgo de liquidez , estrat gico, reputacional, .. Capital m nimo requerido (MCR) Capital de Solvencia Requerido (SCR) Provisiones t cnicas Recursos propios Sistema de Gobierno y Gesti n de riesgos Autoevaluaci n de riesgos ORSA Desglose requerido TransparenciaSOLVENCIA IICuantificaci n GobiernoTransparenciaPilar 1 Requisitos cuantitativosPilar 2 Requisitos cualitativos & Reglas de supervisi nPilar 3 Requisitos de informaci n cualitativa y cuantitativaIntroducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesPrincipio de los tres PilaresPrincipales cambios de la norma Qu es?

5 FinancialAdvisory| Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte cambios de la normaIntroducci nSolvenciaIISolvencia IColombiaSolvencia IIForma de c lculo para cada pa sDiferentes entre pa sesPropia de la SFC, no asociada a riesgosLa misma pero con posibilidad de simplificaciones, par metros espec ficos y/o modelo internoCapital requeridoValor en funci n de primasSuscripci n, activo y Mercado *Valor en funci n de losriesgosRiesgo del ContraparteNo consideradoSi, pero el deterioro se registra independienteSi, el valor de los contratos de reaseguro y sus recuperables se registran a valor de mercadoRiesgo MercadoSiSiRiesgo Catastr ficoNo consideradoRiesgo operacionalRiesgos de los activos intangiblesOwnRiskSolvencyAssessment(ORS A)Restricciones de inversi nLista de activos aptosLibertad de inversi n (principio de prudencia), con restricciones para SCR y SCMTipo de descuentoLos activos y pasivos se descuentan a un tipo de inter s planoActivos Los pasivos.

6 Matem tica tiene una tipo plano, las dem s no hay especificaci activos y pasivos se descuentan con una curva dada por EIOPAC alidad del ReaseguradorNo consideradoAjuste de valor del activo por el perfil de riesgoSiSaldos con los reaseguradoresNo consideradoDiversos tipos de fondos propiosGrupos de entidadesModelos de reporteModelos no armonizadosSi,formatos nicos para el reguladorSi, con posibilidad de informaci n espec fica. Parael regulador y el p blicoIntroducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesPrincipio de los tres PilaresPrincipales cambios de la norma Qu es?FinancialAdvisory| Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte de la DirectivaIntroducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesDesaf os Pilar IIID esaf osDesaf os clave Pilar IIDesaf os clave Pilar IFinancialAdvisory| Solvencia II 2019.

7 Para informaci n, contacte a Deloitte os clave Pilar IImpactosde la Directiva01 Conversi n del Balance contable a Balance Econ mico02 Automatizaci n del c lculo del capital regulatorio (SCR) 03 Habilidades actuariales04 Gesti n y almacenamiento de datos Equilibrio entre robustez y facilidad de uso y sofisticaci n Industrializaci n/proceso Modelos de gesti n que puedan ser modelos internos (dise o, gobierno, ..) Derivaci n de hip tesis C lculo por Flujos Las compa as deber n crear un Repositorio Corporativo que cubra las necesidades de informaci n de acuerdo con los requerimientos establecidos de calidad del dato. Ajustes a valor de mercado Vida: sistemas de proyecci n de flujos para el c lculo de las reservas t cnicas, incluidas opciones y garant as No Vida: modelos de proyecci n de coste ltimo (deterministas y estoc sticos)Introducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesDesaf os Pilar IIID esaf osDesaf os clave Pilar IIDesaf os clave Pilar IFinancialAdvisory| Solvencia II 2019.

8 Para informaci n, contacte a Deloitte os clave Pilar IImpactosde la DirectivaPilar I: ConsideracionesInformaci n. Este elemento esta ntimamente ligado con los datos que dispone la compa a, c mo se construye y como se obtiene informaci n para poder alimentar el modelo estrat gico. Aqu tiene que estar adaptados los riesgos de suscripci n, de reservas, de longevidad y de mortalidad, entre de decisiones. Se relaciona con aspectos vitales para la toma de decisiones como son la tasificaci n, la asignaci n de capital, el reaseguro y la planificaci n. Gesti n. Incluye los elementos necesarios para llevar adecuadamente la toma de decisiones, la pol tica de remuneraci n y el establecimiento y seguimiento de I: Los desaf os clave Justificar los supuestos / hip tesis Complejidad del modelo Validaci n del modelo Prueba de uso Habilidades actuariales Gesti n del cambio Introducci nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesDesaf os Pilar IIID esaf osDesaf os clave Pilar IIDesaf os clave Pilar IFinancialAdvisory| Solvencia II 2019.

9 Para informaci n, contacte a Deloitte | Solvencia II 2019. Para informaci n, contacte a Deloitte de la DirectivaDesaf osclave Pilar IICuadros de mandoOportuna gesti n de la informaci n que permita predecir el futuro, KRIsdetalladosDominioDemostrar que la alta direcci n entiende y gestiona los riesgos - no se trata s lo de la entrega de un informeRiesgos Establecer el apetito de riesgo / tolerancia al riesgo Evaluar los riesgos propios y necesidades de Solvencia de la empresa ( ORSA )0601 Control internoGarantizar la independencia de las funciones de riesgo (por ejemplo, orientaci n de las funciones actuarial, administraci n de riesgos y finanzas, aclarando relaciones claves, etc)02 ReportesProyecci n de balance econ mico y consumo de capital0304 Cambios pol ticasRedactar Pol ticas escritas0507 Integrar de la cultura de riesgo por ejemplo, cambios culturales y de organizaci n, la superaci n de las barreras pol ticas, nSolvenciaII Impactosde la DirectivaEnfoquemetodol gicoHerramientasNuestros valores diferencialesDesaf os Pilar IIID esaf osDesaf os clave Pilar IIDesaf os clave Pilar IFinancialAdvisory| Solvencia II 2019.

10 Para informaci n, contacte a Deloitte os clave Pilar IIImpactosde la DirectivaPilar II: ConsideracionesInvolucramiento de los directivos: Necesitar n comprender el negocio, los m todo e hip tesis del Pilar I y a la industria compa a deber entender la nueva cultura: Los mandos superiores deben considerar que los miembros de la compa a reciban capacitaci n y se ponga el ejemplo desde el nivel m s n entre los procesos de riesgo y las estrategias: aspectos relacionados con la evaluaci n de los riesgos propios y la necesidad de Solvencia de la organizaci n. Ser imprescindible entender cu les ser n los riesgos de la compa a dentro de tres o cinco a os, y c mo van a poder movilizar todo el capital para soportar ese tipo de riesgos .