TFR IN AZIENDA O NEL FONDO PENSIONE: COSA …

1 TFR IN AZIENDAO NEL FONDO PENSIONE: COSA MI CONVIENE?QUESITI E SOLUZIONISULLA PREVIDENZA LAVORATORI DIPENDENTILe modifiche introdotte dalla Riforma Dini fino a quella Monti-Fornero hanno definitivamente modificato il mondo della Previdenza, che non sar in grado di mantenere inalterato il tenore di vita al momento del metodo contributivo, infatti, si basa sui versamenti erogati durante l intera vita lavorativa e comporter una drastica riduzione della pensione pubblica, rispetto all ultima retribuzione, sia per il lavoratore dipendente, che per il lavoratore domanda che tutti si pongono dunque : come mantenere l attuale tenore di vita una volta in pensione?LA SOLUZIONE UNA SOLA: AFFIDARSI ALLA PREVIDENZA COMPLEMENTARES cegliendo la soluzione del FONDO Pensione Aperto, la pensione integrativa si aggiunge a quella pubblica. una scelta vantaggiosa sia nel lungo periodo che nel breve, perch fa ottenere immediati e consistenti benefici LA RIDUZIONE DELLA PENSIONE CON IL METODO CONTRIBUTIVOI potesi di carriera medio-altaANTE RIFORMA SISTEMA DI CALCOLO RETRIBUTIVOATTUALE SISTEMA DI CALCOLO CONTRIBUTIVOQ uota copertadalla previdenzapubblicaQuota copertadalla previdenzapubblicaRedditoda lavoroRedditoda lavoroPERCENTUALE DI PENSIONE SULL ULTIMO STIPENDIOLA PREVIDENZA COMPLEMENTARE UNA SCELTA OBBLIGATA, CHE VA COMPIUTA IL PRIMA PREVIDENZA?

2 CAMBIATACon il FONDO Pensione Aperto si pu integrare la pensione pubblica del 20-25% rispetto all ultimo QUALE MECCANISMO SI RAFFORZA LA PENSIONE? ATTRAVERSO LA SOMMA DI TRE FATTORII nfatti, il 10% destinato al FONDO Pensione Aperto si determina con la somma di tre contributi:AIL VERSAMENTO DEL TFRBIL CONTRIBUTO DEL LAVORATORECIL CONTRIBUTO DEL DATORE DI LAVORO 7%* + 1,5%* + 1,5%*+ 20/25%10%di integrazione alla pensioneSi ha diritto a ricevere il contributo dell AZIENDA (se previsto da un accordo chiamato collettivo ), nella stessa misura del versamento personale e pari, in media, all 1,5%. Il contributo del lavoratore non obbligatorio, ma necessario per ottenere il contributo del datore di lavoro.* A titolo esemplificativo, in percentuale sulla retribuzione lorda annua. Il TFR effettivo pari al 6,91%.I vantaggi fiscali derivanti dall adesione ad un FONDO Pensione Aperto*I benefici fiscali per gli aderenti sono tre:1) l immediata deduzione fino a euro l anno, con un risparmio che oscilla tra un minimo di ed un massimo di euro; la deduzione tanto pi significativa quanto pi alta la propria aliquota IRPEF;2) la tassazione ridotta al 20% sui rendimenti generati dal FONDO , rispetto al 26% prevista per altre forme di investimento (**);3) tutti i guadagni realizzati dal FONDO Pensione non sono tassati, perch gi soggetti a tassazione in fase di rendimento.

3 Al momento della prestazione sono soggetti a tasse solo i contributi versati. La rendita o il capitale sono tassati con aliquota definitiva del 15% che si applica ai redditi non tassati in precedenza. prevista inoltre una riduzione dello 0,30% per ogni anno successivo al quindicesimo, con uno sconto che pu arrivare sino al 6% (ad esempio, con 35 anni di partecipazione, la tassazione della prestazione del 9%).TASSAZIONI A CONFRONTO sulla base di uno stipendio lordo annuo di EuroImposta sul montante maturato dall 1/1/2007 Totale controvalore netto dopo 35 anni di contribuzioneLASCIANDO IL TFR IN EuroTassazione separata con aliquota media 25% EuroCON UN FONDO PENSIONE EuroTassazione definitiva con aliquota del 9% sui contributi Euro*come previsto dal D. Lgs. n. 252/05.** A partire dal gennaio 2015 i fondi pensione sono soggetti ad un imposta sostitutiva del 20% sul risultato maturato. La tassazione effettiva dei redditi riferibili ai titoli pubblici italiani ed esteri equiparati rester al 12,5%.

4 E previsto inoltre un credito d imposta pari al 9% del risultato maturato, al netto dell imposta sostitutiva dovuta, da attivit di carattere finanziario a medio o lungo termine (che saranno individuate con decreto del Ministro dell economia e delle finanze).NOTA BENE: per quanto riguarda i contributi versati dal 1 Gennaio 2007, da evidenziare la deducibilit dei contributi (del lavoratore, del datore di lavoro e di quelli versati a favore dei soggetti a carico) entro un massimo di ,57 euro all IL TFR IN UN FONDO PENSIONE APERTO MOLTO PI CONVENIENTE CHE LASCIARLO IN AZIENDA O RICEVERLO IN BUSTA PAGA2LE MODALIT DI EROGAZIONE DELLA PENSIONELe modalit di erogazione sono due: le prestazioni in capitale e/o IN momento del pensionamento, con almeno 5 anni di partecipazione al FONDO , si pu ottenere la somma che si preferisce, scegliendo tra le seguenti opzioni: Fino a un massimo del 50%. Valida per i nuovi iscritti , ovvero aderenti alla previdenza obbligatoria e complementare dopo il 29 aprile 1993.

5 Fino al 100%. Per gli iscritti a una forma pensionistica complementare prima dell aprile 1993 oppure se la rendita generata dalla conversione di almeno il 70% del montante inferiore al 50% dell assegno sociale annuo ( ,46 euro per l anno 2014).PRESTAZIONI IN Fondi Pensione Aperti offrono una rendita vitalizia che si somma alla pensione pubblica. La rendita pu anche essere reversibile al 50% o 75% a favore di un altra persona, ad esempio un coniuge nominato al momento del pensionamento, certa, per una durata di 10 anni, oppure con controassicurazione (una rendita vitalizia che garantisce, in caso di decesso dell aderente, la corresponsione agli eredi di un importo pari al premio di assicurazione, ridotto in proporzione tra gli anni interi trascorsi dalla decorrenza dell ingresso in assicurazione e la durata ventennale della copertura).3 COME DISPORRE DEL FONDO PENSIONE PRIMA DELLA pu richiedere per spese sanitarie, acquisto della prima casa per se stessi o per i figli e per interventi di ristrutturazione.

6 Disponibile anche per spese non particolari situazioni lavorative, si pu ottenere il 100% della posizione maturata. Anche in caso di decesso prima della prestazione pensionistica, il FONDO riscattabile dagli trasferimento ad un altra forma pensionistica complementare possibile dopo due anni, per qualsiasi REGIME DELLE ANTICIPAZIONIDIFFERENZA TRA IL FONDO PENSIONE APERTO E IL TFR IN AZIENDA (O INPS) SECONDO LA NORMATIVA O INPSFONDO PENSIONE APERTOMOTIVI DI SALUTEQUANDODopo 8 anni di contribuzioneDa subitoQUANTOFino al 70% del TFRFino al 75% della posizione (TFR + contributi)ACQUISTO PRIMA CASAQUANDODopo 8 anni di contribuzioneDopo 8 anni di iscrizioneQUANTOFino al 70% del TFRFino al 75% della posizione (TFR + contributi)ALTRE ANTICIPAZIONI MINORIQUANDODopo 8 anni di contribuzioneDopo 8 anni di iscrizioneQUANTOPer congedi parentali e formativi, condizioni stabilite contrattualmentePer esigenze varie (senza necessit di documentazione) fino al 30% della posizione (TFR + contributi)

7 4 ARCA PREVIDENZA D PI VALORE AL TUO TFRArca Previdenza offre 5 linee di investimento, diversificate per grado di rischio, di cui 2 comparti che garantiscono il capitale versato al momento della prestazione. In generale, le linee pi aggressive possono, in periodi di tempo pi lunghi, offrire rendimenti potenzialmente pi elevati e sono quindi pi adatte ai giovani. Le linee pi prudenti sono invece consigliate a chi si avvicina all et pensionabile. COMPARTI ANNI MANCANTI ALLA PENSIONE * Sono indicate le percentuali massime previste dal VALORE DELLA CONVENIENZA: I COSTI DI ARCA PREVIDENZA IN DETTAGLIO Commissioni di gestione annua (prelevata dal patrimonio del FONDO e gi compresa nel valore della quota):Garanzia: 0,696% > Rendita: 0,84% > Obiettivo TFR: 0,90% > Crescita: 0,90% > Alta Crescita: 0,96%Commissioni di gestione annua per le adesioni su base individuale (prelevata dal patrimonio del FONDO e gi compresa nel valore della quota) in vigore dal 1 giugno 2012:Garanzia: 0,90% > Rendita: 1,20% > Obiettivo TFR: 1,26% > Crescita: 1,26% > Alta Crescita: 1,44%Commissioni di performance: Nessuna.

8 Commissione annua amministrativa: E 6 Commissione di adesione (per le sole adesioni su base individuale): E 65 CON ARCA PREVIDENZA NON SEI MAI soluzione di Arca SGR consente di poter contare in ogni momento sulla professionalit di un AZIENDA leader nel settore della Previdenza. Grazie all assistenza di Arca, si potr : scegliere il comparto pi adatto alle proprie esigenze; diversificare la partecipazione nel FONDO , suddividendo i contributi su pi linee di investimento; modificare il piano pensionistico nel tempo, passando da profili di rischio maggiore ad altri pi INFORMAZIONI ON TUA POSIZIONE PERSONALE ONLINE 24 ORE SU accesso personalizzato e protetto a consente di verificare in ogni momento la propria posizione nel FONDO , il contenuto del portafoglio, il grado di rischio e il LA TUA PENSIONE CON ARCA al sito , area Previdenza, possibile accedere agli strumenti utili alla pianificazione previdenziale, per determinare la situazione pensionistica pubblica.

9 Calcolare il gap previ-denziale e individuare la soluzione pi idonea per colmare il divario tra il futuro trattamento pensionistico statale e il tenore di vita desiderato al momento del prevalente contenuto azionarioBilanciato tra componente azionaria e obbligazionariaAzionimax 55%*A prevalente contenuto obbligazionario con garanzia del capitale e obiettivo di rendimento almeno pari al TFRA prevalente contenuto obbligazionarioAzionimax 25%*Monetaria con garanzia di restituzione del capitaleOLTRE15 ANNIOLTRE10 ANNIOLTRE7 ANNIOLTRE5 ANNIFINO A5 ANNIVERO O FALSO? CON UN FONDO PENSIONE APERTO, HO DIRITTO AL CONTRIBUTO DEL MIO DATORE DI LAVORO . VEROPer poter avere diritto al contributo del datore di lavoro necessario che la contribuzione del datore di lavoro sia prevista espressamente nell accordo aziendale o accordo plurimo che ha previsto l adesione al FONDO Pensione Aperto. I CONTRIBUTI VERSATI SONO DEDUCIBILI . VEROSono deducibili dal reddito i contributi versati dal lavoratore, dal datore di lavoro, e quelli versati a favore dei soggetti a carico nel limite di ,57 euro all anno.

10 La deduzione (effettuata alla fonte quando i contributi sono versati dal datore di lavoro) limitata ai soli contributi e non estesa al conferimento del TFR. POSSO CHIEDERE UN ANTICIPO SUL TFR VERSATO . VEROIn casi particolari come spese mediche, acquisto prima casa o ristrutturazione e anche per le spese non documentate. POSSO CAMBIARE LINEA DI INVESTIMENTO NEL TEMPO . VEROPuoi scegliere ad esempio un comparto pi prudente o pi linee di investimento per canale di contribuzione (TFR, contributo del datore di lavoro e contributo del lavoratore). IL MIO DATORE DI LAVORO SCEGLIE LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE PER ME . FALSOI nvestire il tuo TFR in un FONDO Pensione Aperto una scelta esplicita che devi fare tu. LASCIARE IL TFR IN AZIENDA PI CONVENIENTE . FALSOSe non approfitti del FONDO Pensione Aperto rinunci alla pensione integrativa, perdi il contributo aziendale e i benefici fiscali. In pi il TFR in AZIENDA pi tassato rispetto al FONDO Pensione.