Annexe des comptes sociaux GI au 31 03 05 - geci.net

1 GECI INTERNATIONAL Soci t anonyme conseil d administration au capital de 3 223 200 105 bis, boulevard Malesherbes 75008 PARIS 326 300 969 Paris comptes sociaux Exercice clos le 31 mars 2005 ( du 1er avril 2004 au 31 mars 2005 ) GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 2 SOMMAIRE BILAN 3 BILAN 4 COMPTE DE 5 6 GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 3 BILAN ACTIF mars 2004 Immobilisations incorporellesConcession, brevets et dts similaires 180 167 13 25 Total 180 167 13 25 Immobilisations corporellesTerrains - - Constructions - - Autres immobilisations corporelles 354 334 20 39 Immobilisations coursTotal 354 334 20 39 Immobilisations financi resParticipations 3 174 2 628 546 614 Cr ances rattach es des participations 2

2 - 2 2 Pr ts - Autres immob. financi res 53 53 53 Total 3 229 2 628 601 669 ACTIF IMMOBILISE 3 763 3 129 634 733 Cr ancesAvances, acomptes vers s sur commandeCr ances clients et comptes rattach s 718 414 304 35 Autres cr ances 12 284 6 655 5 629 5 639 Total 13 002 7 069 5 933 5 674 Disponibilit s et diversValeurs mob. de placement - - Disponibilit s 176 176 3 Charges constat es d'avance 28 28 76 Total 204 - 204 79 ACTIF CIRCULANT 13 206 7 069 6 137 5 753 Ecarts de conversion Actif 202 202 173 TOTAL GENERAL 17 171 10 198 6 973 6 659 en milliers d'Euros31 mars 2005 GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 4 BILAN PASSIF Capital social 3 223 3 223 R serve l

3 Gale 216 216 Autres r serves 119 119 Report nouveau- 8 168 - 4 449 R sultat de l'exercice- 2 165 - 3 718 CAPITAUX PROPRES- 6 775 - 4 609 Provisions pour risques 959 591 Provisions pour charges - - PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 959 591 Dettes financi resEmprunts et dettes aupr s des tablissements de cr dit 8 31 Emprunts et dettes financi res divers 11 738 4 056 Total 11 746 4 087 Dettes diversesDettes fournisseurs et comptes rattach s 354 444 Dettes fiscales et sociales 427 337 Autres dettes 262 5 805 Total 1 043 6 586 Produits constat s d'avance DETTES 12 789 10 673 Ecarts de conversion Passif - 4 TOTAL GENERAL 6 973 6 659 GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 5 COMPTE DE RESULTAT en milliers d'Euros 31 mars 2005 31 mars 2004 Chiffre d'affaires net 2 224 2 241 Reprises sur amortissements et provisions.

4 Transfert de charges 72 19 Autres produits 1 9 PRODUITS D'EXPLOITATION 2 297 2 269 Autres achats et charges externes 1 195 1 244 Imp ts, taxes et versements assimil s 51 37 Charges de personnelSalaires et traitements 817 845 Charges sociales 361 378 Total 1 178 1 223 Dotations d exploitationDotations aux amortissements sur immobilisations 41 80 Dotations aux provisions sur actif circulant 1 - Dotations aux provisions pour risques et charges 55 46 Autres charges d exploitation 70 31 CHARGES D EXPLOITATION 2 591 2 661 RESULTAT D EXPLOITATION- 294 - 392 Produits

5 FinanciersProduits financiers de participations - - Produits des autres valeurs mobili res et cr ances de l actif immobilis 439 393 Autres int r ts et produits assimil s 34 - Reprises sur provisions et transferts de charges 757 111 Diff rences positives de change 4 - Total 1 234 504 Charges financi resDotations financi res aux amortissements et provisions 3 155 3 365 Int r ts et charges assimil es 385 255 Diff rences n gatives de change - 2 Total 3 540 3 622 RESULTAT FINANCIER- 2 306 - 3 118 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT - 2 600 - 3 510 Produits exceptionnels 629 5 Charges exceptionnelles 34 140 RESULTAT EXCEPTIONNEL 595 - 135 Imp ts sur les b n fices 160 73 BENEFICE- 2 165 - 3 718 GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 6 ANNEXES AUX comptes ANNUELS GECI INTERNATIONAL exerce une activit de holding, fournissant notamment des services de management, d assistance commerciale et de recrutement ses filiales.

6 La soci t GECI INTERNATIONAL est la t te d un groupe d int gration fiscale depuis le 1er avril 2002 qui comprend les soci t s suivantes : Geci International, Geci France, Geci Syst mes et Skydesign. REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions g n rales comptables ont t appliqu es, dans le respect du principe de prudence, conform ment aux hypoth ses de bases : - continuit de l exploitation - permanence des m thodes comptables d un exercice l autre - ind pendance des exercices et conform ment aux r gles g n rales d tablissement et de pr sentation des comptes annuels. La m thode de base retenue pour l valuation des l ments inscrits en comptabilit est la m thode des co ts historiques. Les principales m thodes utilis es sont les suivantes : IMMOBILISATIONS CORPORELLES Les immobilisations corporelles sont valu es leur co t d acquisition (prix d achat et frais accessoires, hors frais d acquisition des immobilisations) ou leur co t de production.

7 Les amortissements pour d pr ciation sont calcul s suivant le mode lin aire/d gressif en fonction de la dur e de vie pr vue : - logiciels : 1 an - mat riel informatique et mat riel de bureau : 3-5 ans - installations et agencements divers : 5/10 ans - mat riel de transport : 5 ans - mobilier de bureau : 10 ans PARTICIPATIONS, AUTRES TITRES IMMOBILISES, VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENTS La valeur brute est constitu e par le co t d achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d inventaire est inf rieure la valeur brute, une provision pour d pr ciation est constitu e du montant de la diff rence. CREANCES Les cr ances sont valoris es leur valeur nominale. Une provision pour d pr ciation est pratiqu e lorsque la valeur d inventaire est inf rieure la valeur comptable.

8 GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 7 OPERATIONS EN DEVISES Les charges et produits en devises sont enregistr s pour leur contre-valeur la date de l op ration. Les dettes, cr ances, disponibilit s en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d exercice. La diff rence r sultant de l actualisation des dettes et cr ances en devises ce dernier cours est port e au bilan en cart de conversion . Les pertes latentes de change non compens es font l objet d une provision pour risques, en totalit . FAITS MARQUANTS DE L EXERCICE Le 28 juillet 2004, l actionnaire GTH a abandonn une partie de sa cr ance sur GECI INTERNATIONAL hauteur de 500 000 euros, avec clause de recouvrement en cas de retour meilleure fortune de GECI INTERNATIONAL dans un d lai de trois ans.

9 Cet abandon de cr ance figure au compte de r sultat exceptionnel, et dans les engagements hors bilan. GECI INTERNATIONAL comptes annuels au 31 mars 2005 8 NOTE 1 IMMOBILISATIONS Valeur brute D but d'exerciceAcquisitions DiminutionsValeur brute Fin d exerciceImmobilisations incorporellesFrais d tablissement, de d veloppementAutres immobilisations incorporelles 195 7 22 180 TOTAL 195 7 22 180 Immobilisations corporellesInstallations g n rales, agencements divers 37 - - 37 Mat riel de transport 37 - 37 Mat riel de bureau.

10 Informatique et mobilier 286 6 12 280 TOTAL 360 6 12 354 Immobilisations financi resParticipations et cr ances rattach es 3 176 - - 3 176 Pr ts et autres immobilisations financi res 53 - - 53 TOTAL 3 229 - - 3 229 TOTAL GENERAL 3 784 13 34 3 763 Variation des amortissements : Immobilisations amortissablesMontant D but exerciceDotationsReprisesMontant Fin exerciceImmobilisations incorporellesAutres immobilisations incorporelles 170 19 23 166 TOTAL 170 19 23 166 Immobilisations corporellesInstallations g n rales, agencements et divers 32.