Ausbuchen von Kursdifferenzen - abf.de

1 Periodische ArbeitenAusbuchen von KursdifferenzenAusbuchen von KursdifferenzenDieses Kapitel ist nur von Bedeutung, wenn Sie im Personenkonten- oder im Sachkonten-Bereich mit Fremdw hrungen arbeiten. Bitte beachten Sie in diesem Zusammenhang auch das Kapitel 103-6 im Handbuchteil STAMMDATEN, in dem die Pflege der Referenzkurse erl utert bei PersonenkontenBei Personenkonten, die Sie in einer Fremdw hrung f hren, wird der Betrag in Inlandsw hrung (EURO) beim Buchen automatisch ermittelt wird (siehe auch Kapitel 104-1 im Handbuchteil T G-LICHE ARBEITEN).In Abh ngigkeit von der W hrungskurs-Pflege (t glich, monatlich etc.) entstehen dabei :Wenn Sie eine Eingangsrechnung ber SFR 100,00 verbucht haben, ergibt dies aufgrund des ak-tuellen Referenzkurses beispielsweise einen umgerechneten Inlandsbetrag ber 68, Ausgleich der Rechnung belastet Sie die Bank (abgesehen von den Bankspesen) f r die ge-zahlten SFR 100,00 aber mit 68, Offenen Posten und der Kontosaldo sind in der Originalw hrung ausgeglichen.

2 Bei der In-landsw hrung ist ein Kursverlust von 0,50 entstanden, da Sie bei der Zahlungs-Erfassung SFR 100,00 = 68,50 eingegeben f hrt zu einer OP-Differenz in der Inlandsw hrung, da die Posten ausgeziffert sind, w hrend auf dem Konto der Kursverlust verblieben solche Differenz wird im Rahmen der OP-Abstimmung in Hausw hrung dokumentiert (Liste Nr. 716 - siehe Kapitel 105-7 im Handbuchteil AUSWERTUNGEN).Das Programm zur Ausbuchung der realisierten Kursdifferenzen bei Personenkonten ermittelt die entstandenen Abweichungen zwischen dem Rechnungs- und dem Zahlungsbetrag in Inlandsw h-rung und erzeugt auf Wunsch entsprechende Sie das Programm zum ersten Mal starten, sollten Sie folgenden Firmenstamm-Satz pr fen:Suchkriterium:KURSDIlfd-Nr:999Im Feld [Inhalt-1] ist hinterlegt, ob die Kursdifferenzen bei den verschiedenen Konto-Arten sofort gebucht werden sollen oder ob zun chst nur eine Liste erstellt wird. Diese Angaben k nnen Sie f r Debitoren-, Kreditoren- und Gemischt-Konten getrennt vornehmen.

3 Standardm ssig vorbelegt ist die Erstellung einer Liste mit Bereitstellung der Kursdifferenzen zur Sie jedoch die Kursdifferenzen mit Angabe unterschiedlicher Kostenstellen-Nummern bu-chen wollen, sollten Sie sich nur die Liste erstellen lassen. Dann k nnen Sie bei jedem Konto bzw. bei jedem Kursgewinn oder -verlust die dazugeh rige Kostenstelle ermitteln und die Verbuchung der Kursdifferenzen von Hand vornehmen. Ausserdem ist in diesem Firmenstamm-Satz in den Feldern [Inhalt-2] und [Inhalt-3] das jeweilige Konto hinterlegt, auf das die Kursverluste bzw. -gewinne gebucht werden. Pro Konto-Art ist auch der dazugeh rige Belegarten-Parameter (BAP) sollten sicherstellen, dass die Konten und die Parameter auch erfasst sind, bevor Sie das nachfolgend abgebildete Programm " Kursdifferenzen Personenkonten" vom August ArbeitenAusbuchen von KursdifferenzenSoll zun chst nur eine Liste mit den zu erwartenden Kursdifferenzen erzeugt werden, geben Sie bei jeder Abfrage "N" ein (bzw.)

4 Best tigen die entsprechende Vorbelegung). Dies ist auf jeden Fall sinnvoll, da Sie so die M glichkeit haben, bei sehr hohen Abweichungen zun chst eine berpr -fung der Buchungen vorzunehmen, bevor Sie die Kursdifferenz-Buchungen fehlerhafte Differenz kann beispielsweise entstehen, wenn Sie bei der Erfassung der Fremd-w hrungs-Buchung den vorgeschlagenen Umrechnungsbetrag manuell berschrieben Liste Nr. 170 beinhaltet die Personenkonten, die eine realisierte Kursdifferenz aufweisen, mit Angaben zu Konto und Gegenkonto (Kursverlust / -gewinn), Belegarten-Parameter und Betrag. Zus tzlich wird die Summe der Kursgewinne, der Kursverluste und die Gesamtsumme hier die bereits gebuchten Rechnungs- und Zahlungsbetr ge in Inlandsw hrung gegen berge-stellt werden, ist es unerheblich, ob Sie zum Zeitpunkt der Kursdifferenz-Ermittlung aktuelle W h-rungskurse hinterlegt haben oder der Pr fung der Betr ge rufen Sie die Funktion " Kursdifferenzen Personenkonten" erneut auf und geben f r jede Konto-Art, in der Fremdw hrungs-Konten gef hrt werden, ein "J" ein.

5 Es wird erneut die Liste Nr. 170 gedruckt. Zus tzlich werden die dazugeh rigen Kursdifferenz-Buchungen erzeugt und in die Erfassungsdatei Kurs-Buchungen erhalten eine automatische Belegnummer, die mit "DI-" beginnt und dann fortlaufend nummeriert ist. Der Beleg-Text ist "AKD". In der Erfassungs-Anzeige wird die Buchung in der Original-(Fremd)W hrung (= "0,00") dargestellt und enth lt nur in der Inlandsw hrung einen Betrag. Ein Offener Posten wird selbstverst ndlich nicht Sie die Kursdifferenz-Buchungen aufgrund der Liste manuell buchen wollen, m ssen Sie darauf achten, dass Sie im Buchungserfassungs-Feld [Original-Betrag] "0,00" und als Umrech-nungsbetrag die Kursdifferenz eingeben. Die bei der manuellen Buchung eingeblendete Meldung "26 - Konto sieht OP vor, Belegart jedoch nicht" kann in diesem Zusammenhang ignoriert vom August ArbeitenAusbuchen von KursdifferenzenWird das Programm unter einem Buchungsdatum, unter dem Sie bereits Kursdifferenzen ermittelt haben, erneut aufgerufen und das Kennzeichen "J" zur Erstellung von Buchungen eingegeben, wird die Meldung 276 mit dem Hinweis, dass am aktuellen Tag bereits Kursdifferenzen gebucht wurden, Sie die Buchungen trotzdem erzeugen wollen, best tigen Sie die Meldung mit ( ) und be-t tigen anschliessend die (F8)-Taste.

6 Dies ist beispielsweise erforderlich, wenn Sie die zuvor er-stellten Buchungen in der Erfassungsanzeige markiert : Wurden die Kursdifferenz-Buchungen unter einem anderen Buchungsdatum erzeugt und noch nicht durch einen Abschluss verarbeitet, wird diese Meldung nicht eingeblendet, wenn Sie das Programm starten. In diesem Fall werden dieselben Abweichungen erneut ermittelt und dop-pelt beachten Sie ausserdem, dass die Ermittlung der realisierten Kursdifferenzen zum Ende ei-nes Monats nur dann vollst ndig erfolgen kann, wenn auf den betroffenen Personenkonten noch keine neuen Buchungen vorgenommen Sie das Programm unter einem zur ckliegenden Buchungsdatum aufrufen und zwischen-zeitlich unter einem neueren Datum bereits ein Buchungsabschluss durchgef hrt wurde, wird der Fehler 366 "Es gibt bereits neuere Buchungen - Liste ggf. unvollst ndig" Anschluss daran wird zwar eine Kursdifferenzen -Liste erzeugt, es ist jedoch sinnvoll, zus tzlich unter dem aktuellen Datum die Liste aufzurufen, um evtl.

7 Abweichungen Ende des Wirtschaftsjahres m ssen die Kursdifferenzen auf jeden Fall (noch einmal) unmittel-bar vor dem Saldovortrag der Personenkonten ermittelt und verbucht werden. Andernfalls erfolgt der Vortrag zun chst inkl. der Kursdifferenzen und bei einem nachtr glichen Lauf dieses Pro-gramms zum Jahresende m ssen dann Korrekturbuchungen erzeugt bei SachkontenIm Gegensatz zu den Personenkonten, bei denen nur die realisierten Kursdifferenzen ermittelt und ausgebucht werden, erfolgt bei den in Fremdw hrung gef hrten Sachkonten eine Bewertung aller Buchungen des jeweiligen Wirtschaftsjahres zu einem bestimmten ist es zwingend erforderlich, dass zu dem Bewertungs-Stichtag auch ein Referenzkurs in der W hrungstabelle (siehe Kapitel 103-6 im Handbuchteil STAMMDATEN) hinterlegt dies nicht der Fall, wird nach Aufruf des Programms " Kursdifferenzen Sachkonten" zwar die Lis-te (Nr. 354) mit den in Fremdw hrung gef hrten Sachkonten erstellt, anstelle der Kursdifferenzen wird aber der Text "Keine W hrungskurse vorhanden" zur Buchung von Kursdifferenzen bei Personenkonten sollten Sie auch f r die Sachkonten vor dem ersten Aufruf des Programms folgenden Firmenstamm-Satz berpr fen:Suchkriterium:KURSDIlfd-Nr:998Im Feld [Inhalt-1] ist hinterlegt, ob die Kursdifferenzen bei den Sachkonten sofort gebucht werden sollen oder ob zun chst nur eine Liste erstellt wird.

8 Standardm ssig vorbelegt ist die Erstellung ei-ner Liste mit Bereitstellung der Kursdifferenzen zur Sie jedoch die Kursdifferenzen mit Angabe unterschiedlicher Kostenstellen-Nummern bu-chen wollen, sollten Sie sich nur die Liste erstellen lassen. So k nnen Sie zu jedem Kursgewinn oder -verlust die Kostenstelle ermitteln und die Verbuchung von Hand wird hinterlegt, ob Sie standardm ssig den Mittelkurs (Referenzkurs) oder den An- bzw. Verkaufskurs verwenden. Dies wird bei der Kursdifferenz-Ermittlung entsprechend vom August ArbeitenAusbuchen von KursdifferenzenIn den Feldern [Inhalt-2] und [Inhalt-3] sind der Belegarten-Parameter und das Konto hinterlegt, auf das die Kursverluste bzw. -gewinne gebucht werden. Sie sollten sicherstellen, dass die Konten und die Parameter auch vorhanden sind, bevor Sie zum ersten Mal das nachfolgend abgebildete Pro-gramm " Kursdifferenzen Sachkonten" :Ermitteln der Kursdifferenzen perHier geben Sie das Datum an, zu dem die Bewertung durchgef hrt werden soll.

9 Es ist zwin-gend erforderlich, dass f r diesen Stichtag auch Kurse im W hrungsstamm hinterlegt :Firmen-NummerDie Firmen-Nummer, die i. d. R. "1" ist, wird bereits :FilialeWenn Sie ohne Filialen arbeiten, wird dieses Feld mit "1" vorbelegt und ist nicht einem Mehrfilialen-System k nnen Sie durch Eingabe von "A" alle Filialen auf einmal se-lektieren. Sie k nnen die Kursdifferenzen aber auch filialweise ermitteln, indem Sie die ge-w nschte Nummer eingeben oder mit (F9) ausw :Nur W hrungSoll die Kursdifferenz-Ermittlung f r alle Fremdw hrungs-Konten durchgef hrt werden, bergehen Sie dieses Feld mit ( ). Sie k nnen auch eine bestimmte W hrung vorgeben (Auswahl mit (F9)).0006:Konto-NummerWollen Sie f r ein bestimmtes Konto eine Kursbewertung vornehmen, geben Sie hier entwe-der die Konto-Nummer oder den Suchbegriff ein. Die nachfolgenden Felder [Konto-Nr von/bis] werden vom August ArbeitenAusbuchen von KursdifferenzenMit (F9) k nnen Sie sich eine bersicht der vorhandenen Sachkonten anzeigen lassen.

10 Wenn Sie vorher einen Buchstaben eingeben, erhalten Sie die bersicht in alphabetischer Reihenfolge, andernfalls in numerischer : Sie m ssen selbst darauf achten, dass das ausgew hlte Konto auch in einer Fremdw hrung gef hrt wird. Das Programm gibt keine Fehlermeldung aus, wenn es sich um ein Konto in Inlandsw hrung :Konto-Nummer von / bisWenn Sie die Kursdifferenzen mehrer aufeinanderfolgender Konten ermitteln wollen, geben Sie hier den entsprechenden Nummernkreis ein. Sollten Sie keine Eingabe vornehmen, wer-den alle Konten ber cksichtigt (von "1" bis "9999999").0009:Bewertung mit KursHier wird die Standard-Einstellung hinsichtlich der Kurspflege eingeblendet, die auch im W hrungsstamm vorbelegt wird (monatlich, t glich etc.). Mit (F9) erhalten Sie eine ber-sicht der vorhandenen Schl ngig davon, ob Sie die Standard-Vorbelegung beibehalten oder ein anderes Kurs-Kennzeichen ausw hlen, m ssen Sie sicherstellen, dass unter Ber cksichtigung des im ers-ten Feld eingegebenen Stichtags auch Referenzkurse hinterlegt Sie Kurse f r das "Ende des Wirtschaftsjahres" oder "Ende des Kalenderjahres" ein-gepflegt haben, verwenden Sie diese zu Ihrem Bilanz-Stichtag, d.