in domeniul prevenirii si combaterii spalarii banilor si ...

1 1in domeniul prevenirii si combaterii spalarii banilor si finantarii terorismului 2 CADRUL LEGISLATIV INTERNATIONAL Cele40+9 RecomandarialeFATF(FinancialActionTaskFo rce) Directiva2005/60/CEprivindprevenireafolo siriisistemuluifinanciar nscopulsp l riibanilor ialfinan riiterorismului(DirectivaaIII-a); Directiva2006/70/CEdestabiliream surilordepunere naplicareaDirectivei2005/60/CEaParlament uluiEuropeansiaConsiliului nceeaceprivestedefinitia persoanelorexpusepolitic sicriteriiletehnicedeaplicareaproceduril orsimplificatedeprecautieprivindclientel a,precumsideexonerarepemotivuluneiactivi t tifinanciaredesf surate nmodocazionalsaulascar foartelimitat ;3 Rela ia dintre standardele FATF si Directiva a III-a PrevederileDirectivei2005/60/CEsuntoblig atoriipentruStateleMembre, ntimpcestandardeleFATF reprezint unsetderecomand ri,carespecificaoaplicareuniformaintoate stateleamasurilorCSB/CFT; Astfel,Recomand rileFATF stabilescdiferitecriteriipecareStateleMe mbrelepotfolosipentrudesemnareacategorii lordeinfractiunipredicatpentruinfractiun eadesp lareabanilor, ntimpceDirectivaaIII-ainclude,incategori ainfractiunilorpremisa,toateinfrac iunilegrave; Recomand rileFATF permitstatelorsastabileascasitua iileincareesteoportunaaplicareamasurilor CDDsimplificate,invremeceDirectivaaIII-a descrieinmodconcretacestesituatii.

2 4 Directiva 2005/60/CE privind prevenirea folosirii sistemului financiar in scopul sp l rii banilor si al finan rii terorismului Directiva2005/60/CEinterzicesp lareabanilor,precum ifinan areaterorismului. 2005/60/CE privind prevenirea folosirii sistemului financiar in scopul sp l rii banilor si al finan rii ,inexercitareaactivitatilorlorprofesiona lea)Auditorii,expertiicontabiliexternisi consultantiifiscalib)Notariisimembriialt orprofesiijuridiceliberale,atuncic ndparticip , nnumelesipeseamaclientului,laoricetranza ctiefinanciar sauimobiliar sauc ndacord asistent pentruplanificareasauexecutareatranzacti ilorpentruclientreferitoarela:i)cump rareasiv nzareadebunuriimobilesauentit ticomercialeii)gestionareabanilor,avalor ilormobiliaresauaaltoractivealeclientulu iiii)deschidereasaugestionareadeconturib ancare,conturideeconomiisauconturidevalo rimobiliareiv)organizareacontributiilorn ecesarepentrucrearea,functionareasaugest ionareasociet tilorv)crearea,functionareasaugestionare adetrusturi,societ tisaustructurisimilare6 Directiva 2005/60/CE privind prevenirea folosirii sistemului financiar in scopul sp l rii banilor si al finan rii terorismuluic)prestatorideserviciipentru trusturisau ntreprindericarenufacobiectulliterei(a)s au(b);d)agentiimobiliari.

3 E)altepersoanefizicesaujuridicecarecomer cializeaz bunuri,numai nmasura ncareplatilesuntefectuate nnumerar, nvaloaredecelputin15000 EUR,indiferentdacatranzactiaseexecutapri ntr-osinguraoperatiunesauprinmaimulteope ra iunicareparaavealegaturaintreele;f)cazin ouri7 Directiva 2005/60/CE privind prevenirea folosirii sistemului financiar in scopul sp l rii banilor si al finan rii terorismuluiEntitatilecareintrasubincide ntaprevederiloracestuiactnormativauoblig atia: s identifice is verificeidentitateaclientului iaoricaruiproprietar(i)beneficiar(i) is monitorizezetranzac iilecuclientul, ncadruluneiabordaripebaz derisc; s raportezesuspiciuniledesp lareabanilor idefinan areaterorismuluilaunitateadeinformatiifi nanciare(FIU); s iamasurisuplimentare,cumarfip strarea nregistr rilor,instruireapersonalului istabilireadepoliticiinterne 2005/60/CE privind prevenireafolosirii sistemului financiar in scopul sp l rii banilor si al finan rii terorismuluiConstituie spalare de bani: schimbareasautransferuldeproprietati,cun osc ndfaptulc acesteaprovindinactivitateinfrac ional saudintr-unactdeparticiparelaoastfeldeac tivitate, nscopul tergeriisauascunderiioriginiiiliciteapro priet iisaupentruaajutaoricepersoan careesteimplicat ncomitereauneiastfeldeactivit is eludezeconsecin elelegalealeac iuniisale.

4 Ascundereasaudisimulareaadevarateinaturi aprovenien ei,asituarii,adispozitiei,acircula ieisauaproprieta iibunurilororiadrepturilorasupraacestora ,cunosc ndc acesteaprovindintr-oactivitatecriminal saudintr-unactdeparticiparelaoastfeldeac tivitate; dob ndirea,posesiasaufolosireapropriet ii,cunosc nd,ladataprimirii,c oastfeldeproprietateaprovenitdintr-oacti vitatecriminal saudintr-unactdeparticiparelaastfeldeact ivitate; participarea,asocierea nvedereacomiterii,tentativa iajutorul,instigarea,facilitarea iconsiliereapentrucomitereaoric rorfaptemen beneficiarInstitu iile ipersoanelecaresuntsubiec iaiacesteiDirectivetrebuies identifice is persoana(persoanele)fizic /ecare, nceledinurm ,de inesaucontroleaz clientul i/saupersoanafizic nnumelec ruia/c reiaesteefectuat otranzac :(a)incazulentit ilorcorporatiste.

5 (i)persoana(persoanele)fizic carede ine, nfinal,proprietateasaucontroluluneientit ilegale(legalentity)prinproprietatesauco ntroldirectsauindirectasupraunuiprocents uficientdeac iunisaudrepturidevot naceaentitatelegal ,inclusivprintitluri/ac iunilapurt tor(bearershareholdings),alta/alteledec tocompanie nregistrat peopia reglementat careestesubiectalobliga ieidedivulgareconformlegisla ieiComunitaresaucareestesubiectalstandar delorinterna ionaleechivalente;unprocentde25%plusunud inac iunivaficonsideratsuficientpentrua ndepliniacestcriteriu;10(ii)persoanafizi c (persoanele)careexercit naltmodcontrolulasupraconducerii/managem entuluiuneientit ilegale;(b) ncazulpersoanelorjuridice,cumarfifunda iile, iaranjamentelelegale,precumsialtrusturil or,careadministreaz idistribuiefonduri:(i)acoloundeviitoriib eneficiariaufostdejastabili i,persoanafizic (persoanele)careestebeneficiaral25%sauma imultdinproprietateaunuiaranjamentsauent it ilegale;(ii)acoloundeindiviziicareob inbeneficiidelapersoanajuridic sauaranjamentr m ns fiedetermina i,categoriadepersoane nalc reiinteresprincipalesteinstituit iopereaz entitateasauaranjamentul;(iii)Persoana(p ersoanele)fizic /ecareexercit uncontrolsemnificativasupraa25%saumaimul tdinproprietateaaranjamentuluilegalsaual entit iilegale;Proprietarul beneficiar11 Cunoasterea clientului.

6 StateleMembrevorinterziceinstitu iilorlordecredit ifinanciares p strezeconturianonimesaucarnetedeconturia nonime. Institu iile ipersoanelecaresuntsubiectiaiacesteiDire ctivevoraplicam suriledediligen fa declient(customerduedilligencemeasures). 12 Cunoasterea clientuluiM suriledediligen fa declient(customerduedilligencemeasures)s eaplica nurm toarelecazuri: lastabilireauneirela iideafaceri-Verificareaidentit iiclientului iaproprietaruluibeneficiartrebuies aib loc nainteastabiliriiuneirela iideafacerisauaexecut riiuneitranzac ii. c nddesf oar tranzac iiocazionale nsum ,dac tranzac iaesteefectuat printr-osingur opera iunesauprinmaimulteopera iunicareparafilegate ntreele; c ndexist osuspiciunedesp laredebanisaudefinan areaterorismului,indiferentdeoricederoga re,excep iesauprag; c ndexist dubii nprivin averidicit iisauacaracteruluicorespunz toraldatelordeidentificarealeclientului, careaufostob inuteanterior.

7 13 Cunoasterea clientuluiM suriledediligen fa declientvorincludeurm toareleactivit i: identificareaclientului iverificareaidentit iisalepebazadocumentelor,adatelor iinforma iilorob inutedintr-osurs de ncredere iindependent ; identificarea,acoloundeestecazul,apropri etaruluibeneficiar; ob inerea informa iilor privind scopul i natura inten ional a rela iei de afaceri; monitorizareapermanenta arela iei de a simplificat fa de clientCDD identificarea simplificataInstitu iile ipersoanelecefacobiectulacesteiDirective ,nuvorfisubiectalcerin elordecunoa tereaclientului, ncazul ncareclientulesteoinstitu iedecreditsaufinanciar prev zut deaceast Directiv ,sauoinstitu iedecreditsaufinanciar situat ntr-o ar ter careimpunecerin eechivalentecelorprev zutedeaceast Directiv . Ter ep r i suntinstitu iile ipersoaneleprev zute narticolul2,saupersoanele iinstitu iilesituateintr-otaratertaechivalenta,ca re ndeplinescurm toarelecerin e:(a)facobiectul nregistr riiprofesionaleobligatorii,recunoscutede lege;(b)aplic m suriledediligen fa declient im suriledep strarearegistrelora acumsuntprev zutesauechivalentecuceleprev zute naceast Directiv iconformarealorcucerin eleacesteiDirectiveestesupravegheat nconformitatecusec iunea2aCapitoluluiV,sausuntsituate ntr-o ar ter careimpunecerin eechivalentecelorprev zute naceast Directiv.

8 IComisia nleg tur cucazurile ncareconsider c oter ar ndepline tecondi iileprev zute nparagraful1(b).15 Diligen a simplificat fa de clientCDD identificarea simplificataStateleMembrepotpermiteinsti tu iilor ipersoanelorprev zutedeDirectivaaIII-as nuaplicediligen afa declient nraportcu: companiilelistatealec rorvalorimobiliaresuntadmisepentrucomerc ializarepeopia reglementat nsensulDirectivei2004/39/EC ntr-unulsaumaimulteStateMembre icompaniilelistate,din riter e,careauobligatiaderaoprtare, nconcordan culegisla iaComunitar ; proprietariibeneficiariaiconturilorcomun e inutedenotarisaudeal iprofesioni tiindependen idindomeniuljuridicdinStateleMembresaudi n riter a sporita fa de clientCDD identificarea intensificataAtuncic ndclientulnuafostprezentfizic nscopulidentific rii,StateleMembrevorsolicitainstitu iilor ipersoanelors adoptem surispecifice iadecvatepentruacompensarisculcrescut: s seasigurec identitateaclientuluiestestabilit prindocumente,datesauinforma iiadi ionale; m surisuplimentarepentruaverificasaucertif icadocumentelefurnizatesausolicitareaune icertific rideconfirmaredelaoinstitu iedecreditsaufinanciar prev zut deaceast Directiv.

9 S seasigurec primaplat implicat deopera iuniesteefectuat printr-uncontdeschis nnumeleclientuluilaoinstitu a sporit fa de clientCDD identificarea intensificata ncazultranzac iilorsaurela iiledeafacericupersoaneexpusepolitic,rez idente naltStatMembrusau ntr-o ar ter ,StateleMembrevorsolicitainstitu iilor ipersoanelorprev zutedeaceast Directiv : s aib proceduriadecvatebazateperiscpentruadete rminadac unclientesteopersoan expus politic; s iam suriadecvatepentruastabilisursaaverii(we alth) isursafondurilorcaresuntimplicate nrela iadeafacerisau ntranzac ie; s efectuezeomonitorizarecontinu arela ieideafaceri s aib aprobareaconduceriisuperioarepentrustabi lireaderela iideafacericuastfeldeclien i18 Persoanele Expuse Politic Directiva 2005/60 persoaneexpusepolitic reprezintapersoanefizicecareausauauavutf unc iipubliceimportante imembridefamilieapropia isaupersoanecunoscuteafiapropia iaiunorastfeldepersoane;CategoriidePerso aneExpusePolitic: efiideState, efiideGuvern,mini trii iadjunc iisauasisten iimini trilor; Membrii Parlamentului; MembriiCur iiSupreme,aiCur iiConstitu ionalesauaialtororganismejudiciarederang nalt,alec rordecizii, ngeneral,nusuntsupuseapelului,decatincaz uriexceptionale; MembriiCur ilordeAuditori iaiConsiliilorb ncilorcentrale; Ambasadorii, nsarcina iicuafaceri iofi eriiderang naltdincadrulfor elorarmate.

10 Membriiorganismeloradministrative,decond uceresaudesupraveghereale ntreprinderilorde nsensularticolului3alineatul(8)dinDirect iva2005/60/CE,"membriidirec iaifamiliilor"cuprind:(a)so ul/so ia;(b)oricepartenerconsiderat,pebazalegi sla ieina ionale,cafiindechivalentalso ului/so iei;(c)copiii iso ii/so iilesauparteneriiacestora;(d)p rin Expuse Politic Directiva 2006/70/CE20 Art. 2 alin. 3din Directiva 2006/70/CE nsensularticolului3alineatul(8)dinDirect iva2005/60/CE,"persoanelecunoscutecaasoc ia iapropia i"cuprind:(a)oricepersoan fizic cunoscut cafiindbeneficiarulefectivaluneipersoane juridicesaualuneientit ijuridice mpreun cuopersoan men ionat laalineatul(1)sauav ndoricealt rela iedeafaceristr ns cuoastfeldepersoan ;(b)oricepersoan fizic ceestesingurulbeneficiarefectivaluneiper soanejuridicesaualuneientit ijuridicecunoscutecafiind nfiin ate nbeneficiuldefactoalpersoaneimen ionatelaalineatul(1).