Instructivo Formato 606 - dgii.gov.do

1 Lorem ipsumLorem ipsumInstructivoLlenado y Remisi n del Formato de Env o de Compras de Bienes y Servicios (606) ndiceFormato de Env o de Compras de Bienes y Servicios (606).. 1 Descarga y llenado del Formato de Env o 1 Pre-validaci n del Formato 9 Remisi n del Formato de Env o 606 a trav s de la Oficina 12 Remisi n del Formato de Env o 606 15De acuerdo a la Norma General 07-2018 sobre Remisi n de Informaciones, loscontribuyentes est n obligados a enviar a Impuestos Internos reportes deinformaciones sobre sus operaciones. Como forma para facilitar el cumplimiento de estas obligaciones, Impuestos Internos pone a disposici n de los contribuyentes plantillas de Excel, que pueden ser descargadas desde su p gina web y remitidas a trav s de la Oficina n lo establecido en la Norma General No.

2 07-2018, las informaciones sobre las compras efectuadas por el contribuyente deben ser remitidas mensualmente, a trav s del Formato de Env o de Compras de Bienes y Servicios, a m s tardar el d a 15 de cada descargar y completar esta herramienta, siga los pasos que se presentan a continuaci n:1. Ingrese a la p gina web de Impuestos Internos y en la secci n Servicios , en la opci n "Formularios/Herramientas", seleccione Formatos Env os de Datos . Formato DE ENV O DE COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS (606)DESCARGA Y LLENADO DEL Formato DE ENV O 606 INFORMACI N IMPORTANTE: En aquellos casos en que no se tengan operaciones, deber n remitirse los Formatos 606, 607 y 608 de manera informativa.

3 13. Aparecer un cuadro de di logo, en el cual debe seleccionar Abrir ( Open ).2. En Formato de Compras Bienes/Servicios , seleccione " Formato de Env o 606 (Norma General 07-2018) - a partir del per odo mayo 2018 (disponible para remisi n a partir del 1 de junio)".24. Haga doble clic sobre el archivo de Excel con el nombre de Herramienta de Env o Formato 606 .Nota: En caso de que los macros est n deshabilitados, lea los pasos de C mo habilitar los macros en Microsoft Excel .35. Al abrir el archivo, habilite los macros de acuerdo al tipo de Microsoft Excel que posea, seg n el caso que aplique, como se detalla a continuaci ltimo, pulse Habilitar Contenido (Enable Content).

4 Nota: Se recomienda guardar el archivo antes de iniciar el llenado del mismo y mantenerlo en su computador por si requiere n A: Pulse Clic para m s detalles (Click for more details) y luego Editarde cualquier manera (Edit Anyway) .Opci n B: Pulse Habilitar Edici n (Enable Editing) .46. Complete el Encabezado del Formato , llenando la informaci n solicitada de la siguiente manera:Digite el RNC o C dula de la empresa o persona que remite la informaci el Per odo que est reportando, en el siguiente Formato : AAAAMM (A o, Mes).Digite la Cantidad Registros o cantidad de Comprobantes Fiscales del periodo.

5 El n mero de registros no debe ser mayor a 10, Pulse el bot n Inicio y el Formato habilitar la misma cantidad de registros que usted digit en el En los campos de Detalle complete la informaci n requerida de la siguiente manera:1- Digite el RNC o C dula de la persona o negocio donde se adquirieron los Bienes o En Tipo Id coloque el tipo de documento que digit en el campo anterior. Los valores permitidos en este campo son: 1. Si se registra un RNC2. Si se registra una C dula3- En Tipo de Bienes y Servicios Comprados seleccione la clase de bien o servicio adquirido.

6 Los valores permitidos en este campo son: 1. Gastos de personal2. Gastos por trabajos, suministros y servicios3. Arrendamientos4. Gastos de activos fijos5. Gastos de representaci n 6. Otras deducciones admitidas7. Gastos financieros8. Gastos extraordinarios9. Compras y gastos que formar n parte del costo de venta10. Adquisiciones de activos11. Gastos de seguros4- En NCF coloque el n mero completo del comprobante fiscal que avala la compra de bienes y/o servicios, incluyendo gastos menores, proveedores informales y notas de d bito o cr dito (11 posiciones alfanum ricas).

7 Cuando informe las retenciones efectuadas y la fecha de pago correspondiente a un comprobante que le hayan emitido antes de mayo 2018, se podr colocar el NCF con estructura de 19 En NCF o Documento Modificado digite el n mero completo de comprobante fiscal afectado por una nota de d bito o cr dito (11 posiciones alfanum ricas). En caso de afectar un NCF reportado antes de mayo 2018, con una Nota de Cr dito o Nota de D bito, se podr colocar un NCF con estructura de 19 posiciones. 6- En Fecha Comprobante seleccione el a o y el mes (AAAAMM) y digite el d a (DD) en que fue emitido el En Fecha Pago seleccione el a o y el mes (AAAAMM) y digite el d a (DD) en que fue pagado el comprobante.

8 En caso de no existir, deje el espacio en En Monto Facturado en Servicios coloque la proporci n del monto del NCF que corresponde a servicios, sin incluir impuestos. 9- En Monto Facturado en Bienes coloque la proporci n del monto en el NCF que corresponde a bienes, sin incluir impuestos. 10- El campo Total Monto Facturado se completar autom ticamente al momento de validar el archivo, con la sumatoria de los campos Monto Facturado en Bienes y Monto Facturado en Servicios . 11- En ITBIS Facturado digite el valor del ITBIS generado en el comprobante. 5612- En ITBIS Retenido digite el valor del ITBIS que se retuvo producto de la transacci n (si aplica).

9 Siempre que se llene este campo, debe haber completado la casilla 7 (fecha pago).13- En ITBIS sujeto a Proporcionalidad (Art. 349) registre el valor del ITBIS que estar sujeto al c lculo de la proporcionalidad, seg n el Art. 349 de la Ley No. 11-92. La sumatoria de esta columna ser el valor que deber distribuir en el Anexo A del Formulario de ITBIS como el ITBIS SUJETO A En ITBIS llevado al Costo coloque el valor del ITBIS que es llevado directamente al Costo, es decir, que no se va a deducir como adelanto en la Declaraci n Jurada de ITBIS y que se utilizar como costo en la Declaraci n Jurada de Impuesto Sobre la Renta.

10 En esta columna no debe colocar el ITBIS no admitido por El campo ITBIS por Adelantar se completar autom ticamente al momento de validar el archivo. Resulta al restar el valor del campo ITBIS Facturado menos el valor del campo ITBIS llevado al Costo del mismo registro. 16- En ITBIS percibido en compras * coloque el monto del ITBIS percibido por terceros al momento de la facturaci n de las En Tipo de Retenci n en ISR seleccione el c digo seg n el tipo de retenci n aplicada, para el Impuesto Sobre la Renta. Siempre que se llene este campo, debe haber completado la casilla 7 (fecha pago).