LOI UNIFORME RELATIVE AU TRAITEMENT DES …

1 '.1 I PIlBUQOEDOSENEGALU1lPeuple- I IIIbut- U1lCFoiMinist rede l'Economieet desFinancesLOIUNIFORMERELATIVEAUTRAITEME NTDESCOMPTESDORMANTSDANSLESLIVRESDESORGA NISMESFINANCIERSDESETATSMEMBRESDEL'UNION MONETAIREOUESTAFRICAINE(UMOA)EXPOSEDESMO TIFSD ansla plupartdesEtatsmembresde l'UMOA,les cadresl gislatifset r glementairesnepr voientpasde dispositionsparticuli respourle traitementdesavoirsdormantsdansles s,entreautres,dessoldescr diteursdescomptesouvertsdansles livresdes tablissernentsde cr dit,desSyst mesFinanciersD centralis s,desservicesfinancierspostauxoudesCaiss esNationalesd'Epargnequi,pendantunedur erelativementlongue,n'ontfaitl'objetd'au cunmouvementoutransaction l'initiativede leurstitulairesj ceux-cine se manifestantplus,m meapr sunetentativede contactde la partde l'organismed positaire, l'adresseindiqu videjuridiqueen la mati redansla plupartdesEtatsmembresde l'UEMOA.

2 Ilestobserv uneapprochediff renci edutraitementde cesavoirsparles tablissementsd ,aucuneactionn'estentreprisepourunegesti ontransparentedesditsavoirs,ce quiestdenature porterpr judiceauxint r tsdesd 'autres tablissementsonttendance fairevaloirlesr glesdedroitcommunrelatives la prescriptionen mati recommercialeou tationsdivergentesdesd laisdeprescriptionenmati recommercialeoucivile,les tablissementsd positairessontexpos s desrisquesdecontentieuxquipourraientleso pposerauxtitulairesdesavoirsconcern ,enoutre,donnerlieu desfraudesoudesmalversationsinternes,qui exposeraientlesorganismesfinanciersconce rn s desrisquesde r mesureduph nom ne,la BanqueCentraledesEtatsde l'Afriquedel'Ouest(BCEAO)

3 A proc d unrecensementdesavoirsdormantsaupr sdusyst me1 bancaire,desinstitutionsdemicrofinanceet desservicesfinanciersdela postequiconfirmele nombre lev descomptesconcern set l'importancedessoldescr diteursquiy appara tainsiunbesoinde r glementerle traitementdesavoirsdormantsau seinde l'Union,en vuede pr serverla s curit juridiquedesorganismesd positaireset desauvegarderles int r tsdes marcheparticipative,lesorientationspr liminaires,inspir esdesexp riences trang resen la mati reet tenantcomptedessp cificit sde l'Union,ont t partag esavecl'ensembledesacteursconcern s,lorsdesconcertationsorganis es,en2011,dansles Etatsmembresde l' cisionn CM/UMON005/05/2012,en datedu10 mai2012,le ConseildesMinistresde l'UMOAa approuv cesorientationset demand qu'unprojetde cadrejuridiquesp cifiquede traitementdescomptesdormantsdansles l'UMOA soit labor.

4 Lapr senteloiuniformea t labor edansce ,lesr sultatsattendus,sa structureet soncontenusontexpos sci-apr OBJECTIFSDUPROJETDELOIUNIFORMELa pr senteloi uniformeviseles principauxobjectifssuivants:d finirla notionde comptesdormants;rappelerles obligationsincombantauxorganismesd positairesdesavoirsconcern s;proposerdesmodalit spourla conservationet la gestiondesavoirsdormants;adopterdesdispo sitionsuniformesenmati redeprescriptiondesdroitset ded sultatsattendusde l'adoptionde ce textesont:unemeilleureprotectiondesint r tsdesusagersdesservicesfinancierset unrenforcementde leurconfiancevis- -visdes tablissementsbancaireset financiers;la r ductiondesrisquesde contentieuxentrelesinstitutionsfinanci resde l'Unionet lestitulairesdesavoirsdormantsouleursaya ntsdroit,concourantainsiau2 renforcementde la s curit juridiquede cesinstitutions;la pr ventiondesrisquesde fraudeset autresmalversationsimpliquantle personneldesinstitutionsfinanci res,contribuantdecefait la pr servationdeleurr putation.

5 La pr servationde la stabilit financi redansles Etatsmembresde l' loi uniformeestcompos ede vingt-quatre(24)articlesr partisen cinq(5) titres,ensusdutitrepr liminaireconsacr la d finitiondesprincipauxtermesquiy sontutilis Titrepremierrelatifaux"Dispositionsg n rales"(articles2 et 3) d finitl'objetet lechampd'applicationdutexte,enparticulie rlescomptesconcern set lesorganismesassujettis la intitul "Traitementdescomptesdormants"(articles4 15),precisenotammentlesobligationsde recherchedestitulairesdescomptesdormants la chargedesorganismesd positaireset lesmodalit sde traite galementde la proc durede r clamationdesavoirsdormantsparlestitulair esouleursayantsdroitainsiquede la prescriptionet dela d TitreIII traitedes"Sanctions"(articles16 20) l'encontredescontrevenantsauxdisposition sde la pr TitreIV relatifaux"Dispositionstransitoires"(art icles21 et 22),pr cisenotammentletraitementparticulierdesE tatsdel'Unionquidisposentd j d'unel TitreV du projetde loi UNIFORME (articles23 et 24)traitedes"Dispositionsfinales".

6 -3 REPUBLIQUEDU SENEGALUn Peuple-UnBut-UneFoiLoiuniformen 2014-01"relativeau traitementdescomptesdormantsdansleslivre sdesorganismesfinanciersdesEtatsmembresd el'Unionmon taireOuestafricaine(UMOA)L'Assembl enationalea adopt ,en sa s ancedu lundi30 d cembre2013,Le Pr sidentde la R publiquepromulguela loi dontla teneursuit:TITRERRELIMINAIRE: DEFINITIONSA rticlepremier:Auxfinsde la pr senteloi,il fautentendrepar: Avoirsdormants : les avoirsfinanciersd tenusdansun comptedormant; Ayantdroit : toutepersonnephysiqueou moralequi,en vertud'unlienjuridiquement tabliavecle titulaire,d tientle pouvoirde disposeren lieuet placede celui-cidesavoirsfinanciersd tenusdansle comptedormant; BanqueCentrale ou BCEAO : la BanqueCentraledesEtatsde l'Afriquede l'Ouest; CommissionBancaire : la CommissionBancairede l'UnionMon taireOuestAfricaine; Compte : un compte vue,un compted' pargne,un comptetitres,un comptede d p t termeou pr avisou toutautrecomptedanslequelsontindividuali s sles avoirsd tenusparlesorganismesfinancierspourle comptede leursclients.

7 Comptedormant : toutcompted tenudansles livresd'unorganismefinancier,quin'afaitl 'objetd'aucuneinterventiondepuisau moinsdix(10)ans,de la partde sontitulaireou de sesayantsdroitet dontledittitulaireet ses ayantsdroitne se sontpasmanifest ssurla m mep riode,end pitdestentativesmen esparl'organismefinancierpourentrerencon tactaveceux,notammentsurla basede la documentationfournieparle titulaire; Intervention : touteop rationdu titulaireou d'unayantdroitsurle compteou toutcontactdu -titulaireou d'unayantdroiten directionde l'organismed positaire; Organismed positaire}):l'organismefinancierteneurde comptepourle compted'untitulaire; Organismefinancier : toutEtablissementde cr ditau sensde la loi portantr glementation bancairedansles Etatsmembresde l'UMOA,toutSyst meFinancierD centralis (SFD)au sensde la loiportantr glementationdesSFDdanslesEtatsmembresde l'UMOA ainsiquetoutservicefinancierde la Posteou de la Caissenationaled'Epargne; Titulaire : unepersonnephysiqueou moraleau nomde laquelleuncompteestouvertdansles 'organismefinancier.

8 O UMOA : l'UnionMon :DISPOSITIONSGENERALESC hapitreunique:Objetet champd'applicationArticle2: Lapr senteloia pourobjetdefixerlesr glesapplicablesauxcomptesdormantsd tenusdansleslivresdesorganismesfinancier sdesEtatsmembresdel'UMOA,telsqued finis l' sparla pr senteloi:le comptequin'asubiaucuneinterventionde la partde sontitulairedepuisaumoinsdix(10)ans,lors quecelui-cia effectu ,pendantcettep riode,uneinterventionsurles autrescomptesqu'ild tientdansles livresdum meorganismefinancierou a eu un contactavecleditorganisme;le comptesoumis unesurveillanceparticuli redu faitd'uned cisionde justiceou del'administration; les d p ts termesurla p riodecontractuellede dix(10)ansou : Toutorganismefinancierexer antses activit ssurle territoirede la R publiqueduS n gal,quelquesoitsonstatutjuridique,le lieude sonsi gesocialoude sonprincipal tablissementdansl'UMOA,est soumisauxdispositionsde la pr : TRAITEMENTDESCOMPTESDORMANTSC hapitrepremier:Obligationsde rechercheArticle4.

9 Lesorganismesd positairessonttenusderechercherlestitula iresoulesayantsdroitdescomptesquin'ontfa itl'objetd'aucuneinterventiondepuisau moinshuit(8) 'absencede r sultat,la rechercheest poursuiviesurunep riodede deux(2) deuxi meann ede recherchecontinueet d fautderetrouverlestitulairesou leursayantsdroit,les comptesconcern ssontconsid r 'organismed positaireest tenu,dansce cas,de suivreles proc duresmentionn esauxarticles6 et 7 de la pr modalit sderecherchedestitulairesdescomptesvis s l'alin a premierdu pr sentarticlesontpr cis esparuneinstructionde la Chapitre2 : Preuvede l'interventionArticle5: La preuvede l'interventiondutitulaireou desayantsdroitest la chargedel'organismed ' 'accus de r ceptiond'unecorrespondanceestnotammentas simil uneinterventiondu titulaireou 'organismed positairepeututilisertoutmoyende communicationpour tablirlapreuvede l'interventiondu titulaireou : Modalit sde conservationdescomptesdormantsSectionpre mi re:R lede l'organismed positaireArticle6.

10 Si end pitdesrecherchesvis es l'article4 de la pr senteloi,le compteconcern ne faitpasl'objetd'interventionde la partdu titulaireou de sesayantsdroit,l'organismed positaireesttenude le cl turerau termede la dixi meann esuivantladerni classementencomptedormantentra nel'arr tdespr l vementsdesfraisdegestionet de touter mun rationainsiqueles chargesfiscalesy aff : Lesavoirsd tenusdansle comptecl tur sonttransf r s la BCEAO,trente(30)joursau plustardsuivantla datede cl sde transfertdesavoirsd tenusdansles comptescl tur ssontfix esparuneinstructionde la : R lede la BCEAOA rticle8: Lesavoirstransf r s la BCEAO sontconserv sparcelle-cipourle comptedutitulaireoude sesayantsdroitjusqu' l'expirationd'und laide vingt(20)ans, compterde la datede transfertparl'organismed BCEAO placelesavoirsdormantsconserv BCEAO restitueles avoirsre us la demandedu titulaireou de : Proc durede r clamationdesavoirsdormantsArticle9: Jusqu' l'expirationdud laide vingt(20)ansvis l'article8 de la pr senteloi,toutepersonnequiestime trele titulaireouunayantdroitdesavoirsdormants transf r s la BCEAO peutles r clameren adressantunedernande crite la BanqueCentrale,avecampliation l'organismed Article10.