THEME ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU …

1 0 REPUBLIQUE DU BENIN *-*-*-*-*-*-* MINISTERE DE L ENSEIGNEMENT SUPERIEUR ET DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE *-*-*-*-*-*-* UNIVERSITE D ABOMEY-CALAVI (UAC) *-*-*-*-*-*-* FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES ET DE GESTION (FASEG) *-*-*-*-*-*-* MEMOIRE DE MAITRISE EN SCIENCES ECONOMIQUES *-*-*-*-*-*-* OPTION : SCIENCES DE GESTION FILIERE : MANAGEMENT DES ORGANISATIONS THEME THEME : R alis et soutenu par : AMAHOWE A. J. Sylvain & YAHA S. Antoine Sous la direction de : Co-dirig par : Thomas C. YEBA Mo se DOVONOU Professeur Assistant la Enseignant chercheur la FASEG/UAC FASEG / UAC Ann e acad mique 2009 - 2010 ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE 0 LA FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES ET DE GESTION N ENTEND DONNER AUCUNE APPROBATION NI IMPROBATION AUX OPINIONS EMISES DANS CE MEMOIRE ; CES OPINIONS DOIVENT ETRE CONSIDEREES COMME PROPRES A LEURS AUTEURS.

2 ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine I DE DICACES J ai l honneur de d dier ce travail : Mes parents pour m avoir donn la vie Mon oncle Beno t YAHA et son pouse Philom ne NEDJO pour les peines et sacrifices consentis pour moi ; Mon fr re Martin YAHA pour tous les efforts fournis mon gard ; Mes fr res et soeurs ; Tous les parents et amis que je ne puis ici honorer individuellement Antoine S. YAHA. ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine II DEDICACES J ai l honneur de d dier ce travail : Mon p re Isidore C.

3 AMAHOWE dont la plus grande ambition est de conduire tous ses fils au succ s Ma m re Th r se IDOSSA qui a su donner tous les membres de notre famille le sens de la fraternit et de la solidarit Tous mes fr res et s urs en l occurrence AMAHOWE Mathieu et AMAHOWE Etienne. Ma fianc e, No lie O. AKOSSAN avec qui j entends construire ma vie dans le bonheur Tous mes amis pour leurs soutiens Sylvain A. J. AMAHOWE ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine III REMERCIEMENTS Nous, sylvain A.

4 J. AMAHOWE et Antoine YAHA pr sentons nos sinc res remerciements tous ceux et celles qui, de loin ou de pr s, d une mani re ou d une autre, nous ont aid dans la concr tisation de cette uvre. Nous tenons sinc rement remercier : Monsieur Thomas C. YEBA, notre ma tre de m moire pour la qualit de son encadrement. Mo se DOVONOU, notre co-ma tre de m moire pour la patience et la disponibilit dont il a fait preuve. Tout le personnel de la CLCAM de Glazou et surtout Messieurs, Toussaint OGOUVI et Hebert SEDANGBANDE, respectivement g rant et agent de cr dit. Tous les Honorables membres du jury qui ont accept sacrifier une partie pr cieuse de leur temps l appr ciation de ce travail.

5 ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine IV SIGLES ET ABREVIATION AC : Agent de Cr dit AG : Assembl e G n rale AGEFIB : Agence de Financement des Initiatives la Base. AR : Agent de Recouvrement BM : Banque Mondiale CA : Conseil d Administration CARDER : Centre d Action R gional du D veloppement Rural CAVECA : Caisse villageoise d Epargne et de cr dit Autog r e CC : Comit de Cr dit CCT : Cr dit Court Terme CEE : Cr dit Epargne avec Education CEMAC : Communaut Economique et Mon taire de l Afrique Centrale CFD : Caisse Fran aise de D veloppement CLCAM : Caisse Locale de Cr dit Agricole Mutuel CNCA : Caisse Nationale de Cr dit Agricole CNUCED : Conf rence des Nations Unis pour le Commerce et le D veloppement COOPEC.

6 Coop rative d Epargne et de Cr dit CRCAM : Caisse R gionale de Cr dit Agricole Mutuel CREP : Caisse Rurale d Epargne et de Pr t CS : Conseil de Surveillance CVEC : Caisse Villageoise d Epargne et de Cr dit D/UR : Direction Union R gionale DTR : D l gation Technique R gionale FECECAM : F d ration des Caisses d Epargne et de Cr dit Agricole Mutuel IMF : Institution de Micro Finance ONG : Organisation Non Gouvernementale ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine V PADEAR : Projet d Assistance au D veloppement du secteur de l Alimentation en Eau Potable et Assainissement en milieu Rural PAGER : Projet d Appui aux activit s G n ratrices de Revenu PAMEF : Programme d Appui la Mobilisation d Epargne dans la francophonie PARMEC : Programme d Appui la R glementation sur les Mutuelles et de Cr dit d Epargne PILSA : Projet d Intervention Local pour la S curit Alimentaire PME.

7 Petite et Moyenne Entreprise PMI : Petite et Moyenne Industrie PNUD : Programme des Nations Unis pour le D veloppement PROMIC : Projet de Commercialisation et de Micro finance RFA : R publique F d rale d Allemagne RPC : R gime de Pr voyance Cr dit SFD : Syst me de Financement D centralis TPCF : Tout Petit Cr dit aux Femmes UEMOA : Union Economique et Mon taire Ouest Africaine UR : Union R gionale URCLCAM : Union R gionale des Caisses Locales et de Cr dit Agricole Mutuel ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine VI LISTE DES TABLEAUX Tableau n 1 : R capitulatif des diff rents acteurs interrog 20 Tableau n 2 : Ratio d ANALYSE de la qualit du 22 Tableau n 3: Evolution de l Epargne Totale de la CLCAM de Glazou de 2005 36 Tableau n 4 : Evolution du soci tariat de la CLCAM de Glazou de 2005 38 Tableau n 5 : Evolution du montant totale des cr dits de la CLCAM de Glazou de 2005 40 Tableau n 6 : Evolution des ratios de qualit de portefeuille de cr dit de la CLCAM de Glazou.

8 44 Tableau n 7 : R sultat d enqu te sur le suivi des cr 51 Tableau n 8 : Appr ciation des clients enqu t s sur le taux d int r t d 53 Tableau n 9 : Dur e du cr dit 53 Tableau n 10 : .Appr ciation des clients enqu t s sur les ch ances de remboursement des cr 54 ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine VII SOMMAIRE 1 CHAPITRE I : CADRE THEORIQUE ET METHODOLOGIE DE L 3 Section 1 Cadre th orique de l 4 Paragraphe 1 : Probl matique, Objectifs et hypoth 4 Paragraphe 2 : Revue de litt rature.

9 8 Section 2 : M thodologie de 18 Paragraphe 1 : La recherche 18 Paragraphe 2 : La collecte de donn es sur le 18 CHAPITRE II : CADRE CONTEXTUEL DU 23 Section 1 : Pr sentation du r seau FECECAM et cadre de l 24 Paragraphe 1 : Pr sentation du r seau 24 Paragraphe 2 : Cadre de l 31 Section 2 : Les activit s de la CLCAM Glazou .. 33 Paragraphe 1 : Les organes de la CLCAM de Glazou .. 33 Paragraphe2 : 34 CHAPITRE III : PRESENTATION ET ANALYSE DES RESULTATS D 43 Section 1 : ANALYSE de la qualit du portefeuille de cr dit et identification des CAUSES des impay 44 Paragraphe 1 : ANALYSE de la qualit du portefeuille de cr dit.

10 44 Paragraphe 2 : CAUSES des impay section 2 : V rification des hypoth ses et apports de solutions .. Paragraphe 1 : V rification des hypoth ses .. Paragraphe 2 : Apports de solutions, suggestions et recommandations .. 45 56 56 57 CONCLUSION 64 BIBLIOGRAPHIE .. 67 VIII TABLES DES MATIERES .. XIII ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine 1 INTRODUCTION GENERALE ANALYSE DES CAUSES DES IMPAYES AU NIVEAU D UNE INSTITUTION DE MICROFINANCE ET APPORTS DE SOLUTIONS : CAS DE LA CLCAM DE GLAZOUE Pr sent et soutenu par AMAHOWE Sylvain & YAHA Antoine 2 IL ne fait l ombre d aucun doute que les besoins en cr dits des Petites et Moyennes Entreprises et des Petites et Moyennes Industries (PME et PMI) sont rest s largement insatisfaits par l offre du syst me bancaire.