Sistema SICOP Dictamen INFONAVIT Layout Anexos

1 Sistema SICOP . Dictamen INFONAVIT . Layout Anexos 1. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n ndice: Utilizaci n de ste documento Listado de Anexos , seg n tipo de opini n Layout de Anexos Validaci n de Anexos (en cada Layout se especifica la validaci n del Sistema ). Proceso de validaci n paso por paso Validaciones previas a la presentaci n del Dictamen Validaciones durante la presentaci n del Dictamen Validaciones posteriores a la presentaci n del Dictamen Utilizaci n de ste documento Este manual cuenta con referencias gr ficas que permiten ubicar r pidamente los puntos importantes a tomar en cuenta para el llenado de Anexos del Dictamen INFONAVIT .

2 2. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n Para que los contadores puedan presentar sus dict menes, previamente generan un grupo por tipo de opini n, en cada grupo pueden agregar NRP's, hasta un m ximo de 20 por grupo, con la nica condici n de que pertenezcan a la misma opini n. El Sistema verifica que los NRP incluidos en el grupo est n presentes en los archivos que carguen, de tal manera que de ser menos o m s NRP's de los indicados, el Sistema NO aceptar el archivo. El Sistema ejecuta varios procesos de validaci n, con respecto a la presentaci n del Dictamen de acuerdo al siguiente orden: Verifica que los Anexos correspondan al tipo de opini n Que tengan formato.

3 Csv Que contengan todas las columnas que corresponden a cada anexo Que los datos sean del tipo y en el formato solicitado Que las sumas de los Anexos sean correctas Que las cantidades resultantes de las sumas de cada anexo concuerden con otros Anexos . Que est n contenidos todos los NRP's que pertenecen al grupo Listado de Anexos seg n tipo de opini n Los Anexos del Dictamen INFONAVIT a presentar, dependen del tipo de opini n emitida por el contador dictaminador y s lo se conoce hasta despu s de haber efectuado la revisi n. Los Anexos que el Sistema recibe son los siguientes: Nombre del anexo Descripci n del anexo Fechas Fechas de pago efectuados de diferencias determinadas en la revisi n.

4 anexo I Cuadro Anal tico de Aportaciones y Amortizaciones Pagadas por el patr n. anexo I A Cuadro Anal tico de las Aportaciones y Amortizaciones Pagadas por Omisiones Determinadas en la Revisi n. anexo I A Individual C dula Individual de Trabajadores con Omisi n en Aportaciones Derivadas de la Revisi n anexo I A Omisiones Conceptos de Omisiones Determinadas en la Revisi n anexo II Excedentes de salarios tope de acuerdo al m ximo legal establecido anexo II individual C dula individual de trabajadores con tope salarial anexo III An lisis de percepciones por grupos o categor as de trabajadores anexo IV C dula de an lisis de descuentos y determinaci n de omisiones por amortizaciones anexo IV individual C dula Individual de an lisis de descuentos y determinaci n de omisiones por amortizaciones de cr dito.

5 3. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n anexo V Remuneraciones pagadas por n minas, listas de raya y p lizas de diario y egresos anexo V A Declaraci n anual del ISR. anexo V B An lisis de registros contables anexo VI Descripci n de la ubicaci n de las obras ejecutadas en el periodo dictaminado anexo VI A Total de pagos por remuneraciones a trabajadores por obra anexo VI B Descripci n de subcontratistas (personas f sicas y morales). anexo VI C Pagos de aportaciones y entero de descuentos por cada obra del ejercicio o periodo dictaminado Informe Descripci n de condiciones contractuales Los Anexos VI, VI A, VI B y VI C corresponden a la industria de la construcci n por ello, stos aplicar n nicamente a las empresas que en su registro indiquen que pertenecen a dicho giro.

6 4. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n Los tipos de opini n que reconoce el SICOP son los siguientes: Opini n Sin Salvedad Opini n Con Salvedad Abstenci n de Opini n Opini n Negativa De acuerdo al tipo de opini n seleccionada, la obligatoriedad de la presentaci n de los Anexos , ser de acuerdo al siguiente cuadro: anexo Sin salvedad Con salvedad Negativa abstenci n Fechas Obligatorio solo No Obligatorio No obligatorio No obligatorio cuando existen pagos de diferencias anexo I Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo I A Obligatorio solo Obligatorio No obligatorio No obligatorio cuando existen pagos de diferencias anexo I A ind.

7 Obligatorio solo Obligatorio No obligatorio No obligatorio cuando existen pagos de diferencias anexo I A omi. Obligatorio solo Obligatorio No obligatorio No obligatorio cuando existen pagos de diferencias anexo II Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo II ind. Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo III Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo IV Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo IV ind. Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo V Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo V A Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo V B Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo VI Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo VI A Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo VI B Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio anexo VI C Obligatorio Obligatorio No obligatorio No obligatorio Informe Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Estos Anexos aplican s lo a la industria de la construcci n

8 5. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n Layout DE Anexos . LOS Anexos DEBER N SER ELABORADOS EN ARCHIVO DE EXCEL DELIMITADO POR. COMAS, Y GRABADOS CON EXTENSI N csv. PARA REALIZAR LA REVISI N DE LOS ARCHIVOS YA GUARDADOS EN FORMATOS csv, ABRIRLOS CON EL PROGRAMA BLOCK DE NOTAS PARA EVITAR QUE SE MODIFIQUEN. LOS DATOS Y/O EL FORMATO. anexo I. Cuadro anal tico de Aportaciones y Amortizaciones Pagadas por el Patr n al INFONAVIT Campo Tipo de dato Descripci n Longitud Validaci n Bimestre Entero N mero sin decimales 1 El valor no puede ser mayor a 6. No puede estar vac o Fecha pago Fecha DD/MM/AAAA 10 No puede estar vac o Solo admite el formato dd/mm/aaaa No puede ser mayor a 10 caracteres Banco Alfanum rico Texto y N mero 50 No puede estar vac o Folio SUA Entero N mero sin decimales 6 No puede ser mayor ni menor a 6.

9 Caracteres No puede estar vac o S lo admite n meros Aportaci n sin cr dito Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Aportaci n con Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o cr dito (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Amortizaci n Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Actualizaci n Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Recargos Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Total Num rico N mero con dos 15 No puede estar vac o (Money) decimales S lo admite n meros con dos decimales No puede ser mayor a 15 caracteres Tipo de pago Entero N mero sin decimales 1 No puede estar vac o Admite nicamente 0 y 1.

10 S lo admite n meros NRP Alfanum rico Texto N meros 11 No puede estar vac o La longitud no puede ser diferente de 11. Lo compara contra el existente en el aviso y el grupo de opini n Tipo de pago: 0 aportaciones al INFONAVIT ; 1 complementarias Ejemplo: 1,17/03/2005,BANAMEX,931026, , , , , , ,0,L4044444440. 2,16/05/2005,BANAMEX,994185, , , , , , ,0,L4044444440. 6. Manual de Formatos de Anexos Dictamen INFONAVIT . Versi n anexo I-A. Cuadro Anal tico de las Aportaciones y Amortizaciones Pagadas por Omisiones Determinadas en la Revisi n Campo Tipo de dato Descripci n Longitud Validaci n Bimestre Entero N mero sin decimales 1 El valor no puede ser mayor a 6.