MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SOBRE CONTROL …

1 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n MANUAL de Normas y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONTROL de Activos Fijos en FONATUR-BMO Octubre de 2004 2 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n n d i c e P gina I. PRESENTACI N 3 II . O BJETIVO S 4 III . MA RCO JUR DICO 5 IV. NORMAS DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES 7 . DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES 8 IV .2 . DE LO S INV ENTA RIO S 10 IV.

2 3 . DE LO S RESGUA RDO S 12 IV .4 . DE LO S EXPEDIENTES 13 IV . 5 . DEL A SEGURA MIENTO DE LO S BIENES MUEBLES E INMUEBLES 14 V . PROCEDIMIENTO S DE O PERACI N 16 . PROCEDIMIENTO PARA EL ELABORACI N , ACTUALIZACI N Y ENTREGA Y CONSERVACI N DE LOS INVENTARIOS DE BIENES MUEBLES. 16 PROCEDIMIENTO PARA EL ELABORACI N Y ACTUALIZACI N DE LAS C DULAS DE RESGUARDO DE BIENES MUEBLES. 19 PROCEDIMIENTO PARA EL ASEGURAMIENTO DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES PROPIEDAD DE FONATUR-BMO. 21 V I . DIA GRA MA S DE FLUJO 2 3 VII. F O RMATO S E INSTRUCTIVO S DE LLENA DO SO BRE LEVA NTA MIENTO DE INV ENTA RIO S 3 5 VIII.

3 F O RMATO S E INSTRUCTIVO S DE LLENA DO SO BRE ACTUA LIZACI N DE EXPEDIENTES 4 0 IX . FO RMA TO S E INSTRUCTIVO S DE LLENA DO SO BRE RESGUA RDO S DE BIENES MUEBLES 4 3 3 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n I. P R E S E N T A C I N Con mo tivo de la n ue va d in m ica que la Dire cci n Gene ra l ha in s tru ido , respe cto a l fo rta le cim iento financie ro de la Entidad, con obje tivos espe c ficos planteados pa ra logra r la eficiencia y re ntabilidad, la Subdire cci n de Administra ci n y Fina nzas ha de te rm ina do desconce ntra r algunas funcione s que se ven an desa rrolla ndo e n e l C o rpo ra tivo , a fin de que la s sucursales y a dministra ciones po rtua ria s integra les desa rro lle n las a ctivida des de ca r cte r ope rativo y s lo quede n las fun cio nes de dire cci n , con trol, vigilan cia y e valua ci n en e l Corporativo.

4 A excepci n de aquellas funciones operativas que deban realizarse en el mbito central, como e s e l pago de sue ldos y sala rio s de l pe rsona l adscrito a esta unidad y la adm inistra ci n de los re cursos ma te ria les. SOBRE e ste o rde n de ideas, las sucursa les y adm inistra cio nes po rtua rias integrale s debe r n ejecutar diversas acciones con base en la presente normatividad para el CONTROL de los Inventarios de lo s bienes muebles e inmuebles de la Entidad en cada centro de traba jo , a fin de pe rm itir la cu s tod ia e ficie n te y el ade cuado mane jo del pa trimon io ins titu ciona l. Al respecto, es importante mencionar que el presente MANUAL tiene como base las disposiciones emitida s sob re la ma te ria , es tab le ciendo la s no rmas ju r d ica s respe ctivas y lo s p ro ce dim ien tos de operaci n aplicables para llevar a cabo los tr mites que permitan formalizar el CONTROL de los b ienes mueb les e inmueb les a trav s de l le va n tamien to y a ctualiza ci n de los in ven ta rios.

5 En este sentido, el presente documento comprende los procesos mediante los cuales se determine e l con tro l de lo s bie nes mue ble s e inmueb les , ta les como e l le van tam ien to y a ctualiza ci n de in ven ta rio s, e l p ro ce dim ien to pa ra a ltas y ba jas de b ienes , as como la as ig na ci n de res gua rdo s de lo s biene s que se destinan pa ra el uso y mane jo de los traba ja do res adscritos a cada uno de los centros de trabajo. Dicho do cumento , incluye obje tivo s, ma rco jur dico que lo rige, no rmas, pro ce dim ientos de operaci n donde quedan establecidas las acciones efectuadas por el Corporativo y por las sucursales y administraciones portuarias integrales, diagramas de flujo, formatos e instructivos de llenado.

6 4 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n II. O B J E T I V O S Con ta r con la no rma tividad pa ra ap lica r el co n tro l de los a ctivos f ijo s y los bie nes inm ueble s q ue in teg ran e l pa trimon io de FO NATUR - BMO . Cump lir con los p ro ced im ien tos de o pe ra ci n en mate ria de le va ntam ien to y a ctua liza ci n de in ven ta rio s de b iene s mueb les e inmue bles , p rop iedad de FO NATUR - BMO, as como , con trola r la as ig na ci n de los b ienes mueb les a los traba ja do res media n te las ho ja s de res gua rdo.

7 Ejecutar el manejo adecuado de los procesos, con la finalidad de mantener eficientemente el co n tro l de los in ven ta rios de bie nes mueb les e inmueb les de FO NAT UR- BMO, as como , responsa biliza r al pe rso nal de los bienes, pa trimonio de la Entida d, pa ra ma ne ja r e n fo rma ade cuada e l mobilia rio , equipo y he rramientas asigna dos pa ra el desa rro llo de sus funciones. 5 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n III. MARCO JUR DICO Constituci n Pol tica de los Estados Unidos Mexicanos. Ley O rg nica de la Adm inistra ci n P blica Fede ra l.

8 Ley Fede ra l de las Entidade s Pa rae sta ta les. Ley Fede ra l de T urismo. L ey de P resu pues to , Co n tab ilida d y Ga sto P blico Fede ra l. Ley Fede ra l de Responsabilidades Administra tiva s de los Se rvido res P blicos. Ley General de Bienes Nacionales. L ey de Adqu is icione s, Arren damien to s y Se rvicios de l Se cto r P b lico. Le y del Impue sto a l Va lo r Agrega do. Ley de Planeaci n. Ley de Ing resos de la Fe de ra ci n pa ra el e je rcicio fis cal 2 004 y la de e je rcicios subsecuentes. C digo Fisca l de la Fede ra ci n. Reglamento de la Le y de P re supue sto, Contabilidad y Gasto P blico Fede ra l. Reglamento del C digo Fiscal de la Fede ra ci n. Reglamento de la Le y Fede ral de las Entidades Pa raesta ta les.

9 6 FONATUR- BMO, DE Su bdi r ecci n d e Admi nis tra ci n y Fina nzas Gerencia de Admini stra ci n Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector P blico. De cre to po r el que se ap rue ba e l P la n Na ciona l de Desa rro llo 2001-2006. De cre to de l P re supue sto de Egresos de la Fe de ra ci n pa ra el e je rcicio fiscal 2004 y e l de e je rcicios subse cuentes. Acue rdo po r e l que se rese cto riza BMO , en e l se cto r coo rdinado po r la Se cre ta r a de Turismo. Acue rdo po r e l que se ex pide e l Manua l de No rmas P resupuesta rias pa ra la Adm inistra ci n P blica Fede ra l..F. 10 de diciembre de 2002.

10 Re la ci n de e ntida des pa raesta ta les de la Adm inistra ci n P blica Fede ra l suje ta s a la Le y Fede ra l de las Entidade s Pa rae stata les y su Re glamento . No rmas pa ra la administra ci n y ba ja de bie nes muebles de las dependencias de la A dm in is t ra c i n P b l i ca Fe de ra l..F. 3 de septiembre de 2001. Ma nua l de No rmas y P ro ced imien to s sob re Adqu is iciones , Arrendam ien tos y Se rvicios e n FONATUR-BMO. Au to riza do p o r e l H. Co nse jo de Admin is tra ci n e n s u cua rta ses i n de l 2 5 de ab ril de 200 3. Ma nua l de No rmas y P ro ce dim ien tos sob re Ba ja y Des tino Fina l de los Biene s M ueb les de BMO. Auto riza do po r el H. Conse jo de Administra ci n en su prime ra sesi n del 25 de abril de 2003.