CURTEA DE CONTURI A ROMÂNIEI

1 - 9394 APORTULUBLICRPUBLICAPORTULRPPE ANUL2016PE ANUL2016 CURTEA DE CONTURI A ROM NIEI CURTEA DE CONTURI A ROM NIEI raportul public pe anul 2016 DECEMBRIE 2017 2 NOT raportul public pe anul 2016 a fost analizat i aprobat de Plenul Cur ii de CONTURI . Reproducerea textului este interzis . Utilizarea datelor i informa iilor n diferite lucr ri este permis numai cu indicarea sursei. CURTEA DE CONTURI Strada Lev Tolstoi nr. 22-24, sector 1 Bucure ti, cod 011948 Tel.: (+4) 021 3078731 Fax: (+4) 021 3078875 Website: ROM NIA, Bucure ti Decembrie 2017 CURTEA DE CONTURI ISSN 1842-9394 (versiune tip rit ) ISSN 2558-8060 (versiune online) ISSN-L 1842-9394 3 CURTEA DE CONTURI Membrii Cur ii de CONTURI : Pre edinte: Mihai BUSUIOC Vicepre edin i: Cosmin Vasile NICULA i Nicu MARCU Consilieri de CONTURI : Marta Aurona PELEA, Dan F R ESCU, Bogdan Nicolae STAN, Lucian NEGREA, Ioan HURJUI, Miron NICA, Vasile GHERASIM, Petru LAKATOS, Aurel DUMITRU, Attila D ZSI, Carmen Georgeta ST NESCU, Ileana Manuela PIELEANU Pre edinte Autoritatea de Audit: Lucian Dan VL DESCU Vicepre edin i: Florin TUNARU i Ilie S RBU n temeiul prevederilor articolului 140 alineatul (2) din Constitu ia Rom niei, republicat , precum i ale articolelor 38 alineatul (1) i 58 litera m) din Legea nr.

2 94/1992 privind organizarea i func ionarea Cur ii de CONTURI , republicat CURTEA de CONTURI a elaborat i aprobat raportul public pe anul 2016 Documentele ntocmite cu ocazia misiunilor de audit financiar, audit al performan ei i ale controalelor tematice, nso ite de anexele acestora, au fost depuse/transmise entit ilor verificate pentru a proceda conform Regulamentului privind organizarea i desf urarea activit ilor specifice Cur ii de CONTURI , precum i valorificarea actelor rezultate din aceste activit i . 5 Cuprins Introducere 15 Capitolul 1: Auditul public extern la nivelul administra iei publice centrale Auditul public extern asupra Contului general anual de execu ie a bugetului de stat pe anul 2016 .. Auditul public extern la autorit ile i institu iile publice din administra ia public central n anul 2016.

3 51 Senatul Rom niei ..52 Camera Deputa ilor ..54 Institutul Rom n pentru Drepturile Omului ..55 Consiliul Na ional pentru Studierea Arhivelor Securit ii ..56 Secretariatul General al Guvernului ..57 Institutul de Investigare a Crimelor Comunismului i Memoria Exilului Rom nesc ..58 Secretariatul de Stat pentru Culte ..59 Ministerul Afacerilor Externe ..60 Institutul Diplomatic Rom n ..61 Institutul Eudoxiu Hurmuzachi pentru rom nii de pretutindeni ..61 Ministerul Finan elor Publice ..65 Agen ia Na ional de Administrare Fiscal ..66 Agen ia Na ional pentru Achizi ii Publice ..67 Agen ia Na ional de Administrare Fiscal ..67 Compania Na ional Loteria Rom n SA ..78 Fondul Na ional de Garantare a Creditelor pentru ntreprinderile Mici i Mijlocii SA ..79 Ministerul Justi iei ..80 Ministerul Ap r rii Na ionale ..81 Direc ia Domenii i Infrastructuri.

4 82 Casa Sectorial de Pensii a MApN ..83 Ministerul Afacerilor Interne ..83 Inspectoratul General al Poli iei de Frontier ..84 Direc ia de Asigurare Logistic Integrat ..85 Administra ia Na ional a Rezervelor de Stat i Probleme Speciale UT 515 Bucure ti ..85 Arhivele Na ionale ale Rom niei ..86 Ministerul Muncii i Justi iei Sociale ..88 Agen ia Na ional pentru Pl i i Inspec ie Social ..89 Ministerul Tineretului i Sportului ..95 Ministerul Agriculturii i Dezvolt rii Rurale ..97 Agen ia de Pl i i Interven ie pentru Agricultur ..100 Institutul Na ional de Cercetare-Dezvoltare pentru mbun t iri Funciare ..103 Academia de tiin e Agricole i Silvice Gheorghe Ionescu- i e ti ..104 Ministerul Mediului ..107 Administra ia Na ional Apele Rom ne ..109 Administra ia Na ional de Meteorologie ..110 Ministerul Transporturilor ..111 Compania Na ional de C i Ferate CFR SA.

5 114 Regia Autonom Registrul Auto Rom n ..117 Regia Autonom Autoritatea Aeronautic Civil Rom n ..118 Compania Na ional de Radiocomunica ii Navale Radionav SA Constan a ..119 SC Electrificare CFR SA ..119 Societatea Na ional Aeroportul Timi oara - Traian Vuia SA ..120 SC Compania Na ional de Transporturi Aeriene Rom ne TAROM SA ..121 Ministerul Educa iei Na ionale ..124 Biblioteca Central Universitar Carol I ..127 Ministerul S n t ii ..137 Compania Na ional Unifarm SA ..1456 Ministerul Culturii i Identit ii Na ionale ..148 Biblioteca Na ional a Rom niei ..149 Opera Na ional Rom n ..150 Institutul Na ional al Patrimoniului ..151 Ministerul Comunica iilor i Societ ii Informa ionale ..151 Compania Na ional Po ta Rom n SA ..152 Societatea Na ional de Radiocomunica ii SA ..153 Ministerul Economiei ..155 Oficiul de Compensare pentru Achizi ii de Tehnic Special.

6 156 Societatea Formenerg SA, filial a CNTEE Transelectrica SA ..157 Societatea Uzina Mecanic Plopeni SA, filial a Companiei Na ionale ROMARM SA ..157 Societatea Comercial IPROCHIM SA ..158 Compania Na ional de Transport al Energiei Electrice Transelectrica SA, cu sucursalele de transport din: Cluj, Constan a, Craiova, Pite ti, Sibiu ..159 Societatea pentru Servicii de Mentenan a Re elei Electrice de Transport - SMART SA, cu sucursalele sale de mentenan din Cluj, Craiova, Bac u, Bucure ti, Pite ti, Sibiu ..161 Societatea Comercial pentru Servicii de Telecomunica ii i Tehnologia Informa iei n Re elele Electrice de Transport - TELETRANS SA ..163 Ministerul Energiei ..165 Societatea Comercial Conpet SA ..166 Societatea de Servicii Hidroenergetice Hidroserv SA, cu sec ii de Servicii i Repara ii Hidroenergetice din: Bistri a, Cluj, CURTEA de Arge , Ha eg, Por ile de Fier, R mnicu V lcea i Sebe.

7 167 Academia Rom n ..169 Spitalul Universitar de Urgen ELIAS ..171 Centrul Medical de Diagnostic, Tratament Ambulatoriu i Medicin Preventiv Bucure ti ..172 Autoritatea Na ional Sanitar Veterinar i pentru Siguran a Alimentelor ..172 Secretariatul de Stat pentru Recunoa terea Meritelor Lupt torilor mpotriva Regimului Comunist Instaurat n Rom nia n perioada 1945-1989 ..174 Consiliul Na ional pentru Combaterea Discrimin rii ..177 Agen ia Na ional de Pres AGERPRES ..177 Institutul Cultural Rom n ..178 Societatea Rom n de Radiodifuziune ..178 Societatea Rom n de Televiziune ..180 Consiliul Superior al Magistraturii ..181 Autoritatea Electoral Permanent ..182 Consiliul Economic i Social ..183 Autoritatea pentru Administrarea Activelor Statului ..183 Ministerul Fondurilor Europene ..187 Autoritatea Na ional pentru Restituirea Propriet ilor.

8 188 Academia Oamenilor de tiin din Rom nia ..188 Ministerul Turismului .. Auditul public extern asupra Contului general al datoriei publice a statului pe anul 2016 .. Auditul public extern asupra contului de execu ie a bugetului asigur rilor sociale de stat pe anul 2016 ..205 Casa Na ional de Pensii Publice ..205 Societatea Comercial de Tratament Balnear i Recuperare a Capacita ii de Munc TBRCM SA Bucure ti .. Auditul public extern asupra conturilor de execu ie a bugetelor fondurilor speciale pe anul 2016 ..211 Auditul public extern asupra Contului de execu ie a bugetului asigur rilor pentru omaj pe anul 2016 ..211 Agen ia Na ional pentru Ocuparea For ei de Munc ..211 Auditul public extern asupra Contului de execu ie a bugetului Fondului Na ional Unic de Asigur ri Sociale de S n tate pe anul 2016.

9 214 Casa Na ional de Asigur ri de S n tate .. Auditul public extern asupra conturilor de execu ie a bugetelor institu iilor publice autonome pe anul 2016 ..222 Autoritatea Na ional de Reglementare n Domeniul Energiei ..222 Autoritatea de Supraveghere Financiar ..223 Autoritatea Na ional pentru Administrare i Reglementare n Comunica ii ..2247 Societ i bancare i de asigur ri ..226 Compania de Asigur ri Reasigur ri Exim Rom nia SA ..226 Societatea Comercial CEC Bank SA ..227 Capitolul 2: Ac iuni de audit desf urate la nivelul unit ilor administrativ-teritoriale 2291. Execu ia de ansamblu a bugetului general centralizat al unit ilor administrativ-teritoriale pe anul 2016 ..2312. Prezentarea rezultatelor ac iunilor de audit desf urate la nivelul unit ilor administrativ-teritoriale.

10 2353. Sinteza constat rilor i concluziilor ac iunilor de audit desf urate la nivelul unit ilor administrativ-teritoriale ..2394. Impactul implement rii m surilor dispuse prin Capitolul 3: Evaluarea sistemului de control intern managerial 251 Capitolul 4: Auditul public extern desf urat de Autoritatea de Audit Ac iuni de audit viz nd programele i fondurile aferente perioadei de programare 2007-2013 ..278 PROGRAME OPERA IONALE finan ate prin Fondul European de Dezvoltare Regional , Fondul de Coeziune i Fondul Social European ..279 Programul Opera ional Sectorial Mediu finan at din Fondul de Coeziune i Fondul European de Dezvoltare Regional ..284 Programul Opera ional Sectorial Transport finan at din Fondul de Coeziune i Fondul European de Dezvoltare Regional.