Departamento de Informática Tributaria Subdirección ...

1 Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 1 Validaciones SII Suministro Inmediato de Informaci n HIST RICO DE REVISIONES Edic. Rev. Fecha Descripci n A(*) P ginas 0 1 20/11/2015 Versi n inicial BORRADOR 56 0 2 30/11/2016 Cambios en errores 60 0 3 27/01/2017 Cambios en errores 37 0 4 15/03/2017 Cambios en errores 46 0 7 17/05/2017 Cambios en errores 52 0 8 01/07/2017 Versi n de Producci n 01/07/2017 52 0 9 01/07/2018 Versi n de Producci n 01/07/2018 56 0 10 01/07/2019 Versi n del Piloto 01/07/2019 63 0 11 01/01/2021 Versi n de Producci n 01/01/2021 83 (*) Acci n: A = A adir; R = Reemplazar Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 2 CONTENIDO 1 OBJETIVO.

2 4 2 Control de Versiones .. 5 Versi n .. 5 Versi n .. 5 Versi n .. 5 Versi n .. 5 Versi n .. 6 Versi n .. 6 Versi n .. 7 3 VALIDACIONES .. 8 Validaciones .. 8 Validaciones Negocio Libro de registro de Bienes de Inversi n .. 11 Validaciones negocio Libro de registro de determinadas operaciones intracomunitarias .. 14 Validaciones negocio del suministro de operaciones de trascendencia Tributaria con car cter anual .. 17 Validaciones negocio de importes cobrados en met lico (Importes superiores a euros que se hubieran percibido en met lico durante el ejercicio de una misma persona o entidad) .. 17 Validaciones negocio de Operaciones de seguros (Las entidades aseguradoras informar n de las primas o contraprestaciones percibidas y las indemnizaciones o prestaciones satisfechas por las que no expidan factura).

3 19 Validaciones negocio de Agencias de viajes. (Prestaciones de servicios en cuya realizaci n intervienen actuando como mediadoras en nombre y por cuenta ajena a las que se refiere el apartado ) de la disposici n adicional cuarta del Real Decreto 1619/2012, de 30 de noviembre) .. 21 Validaciones Negocio Libro de Registro Facturas Emitidas .. 24 (*) Anexo validaciones de Facturas Emitidas .. 37 Validaciones Negocio Libro de Registro Facturas Recibidas .. 48 Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 3 (*) Anexo validaciones de Facturas Recibidas .. 57 Validaciones negocio Libro de Determinadas Operaciones Intracomunitarias.

4 Venta de bienes en consigna .. 63 Validaciones Negocio Suministro de Cobros .. 69 Validaciones Negocio Suministro de Pagos .. 70 Validaciones Negocio Suministro de Informaci n adicional de Inmuebles para el Libro de registro de Facturas Expedidas (cuando el n mero de inmuebles a informar sea superior a 15, el resto de inmuebles asociados a una misma factura se informar n de acuerdo al siguiente detalle) .. 70 4 GESTI N DE ERRORES .. 72 Descripci n de estados globales de una petici n .. 72 Tipos de Errores definidos: .. 73 Tratamiento de los errores admisibles .. 73 Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 4 1 OBJETIVO El presente documento constituye el resultado de la fase de an lisis de validaciones y gesti n de errores del proyecto SII.

5 Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 5 2 Control de Versiones Versi n Creaci n del documento. Versi n Cambios en c digos de error y actualizaci n de las validaciones. Versi n Se ha eliminado la validaci n del campo fecha de operaci n: si tiene contenido debe ser diferente a la fecha de expedici n Se distinguen los errores de validaci n del NIF debido al formato y por no estar identificados. Se han a adido nuevos campos Se han cambiado descripciones de error Versi n Se han a adido nuevos c digos de error Se han cambiado descripciones de error Validaci n del campo <ReferenciaCatastral > Validaci n del campo <FechaExpedicionFacturaEmisor> del bloque <IDFacturaRectificada> Validaci n del bloque <FacturasRectificadas> en el libro de Facturas Emitidas Validaci n del bloque <ImporteRectificacion> en el libro de Facturas emitidas Se han incluido las validaciones de negocio de Operaciones de seguros Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n.

6 SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 6 Versi n Se han a adido nuevos c digos de error Se han cambiado algunas descripciones de error Validaci n del campo <ReferenciaCatastral > Validaci n del nuevo valor IDType=07 (No censado) Validaci n <NumSerieFacturaEmisorResumenFin> Validacion <FechaOperacion> y <Periodo> en el libro de Facturas Emitidas Validaci n de <TipoImpositivo> <CuotaRepercutida> en las Facturas Emitidas Validaci n <Contraparte> en las Facturas Emitidas Validacion <ImporteTAIR eglasLocalizacion> Validaci n del campo <Medio> en cobros y pagos Validaci n del campo <Cupon> Validaci n del campo <TipoRecargoEquivalencia> Validaci n del campo <CuotaRecargoEquivalencia> Validaci n del campo < PorcentCompensacionREAGYP> Validaci n del campo <ImporteCompensacionREAGYP> Validaci n del campo <FechaRegContable> Versi n Versi n de Producci n 1 de Julio de 2017 Validaci n del campo <CuotaDeducible> Departamento de

7 inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 7 Versi n Versi n de Producci n 1 de Julio de 2018 Validaci n del campo <Macrodato> Posibilidad de nuevas combinaciones de campos <ClaveRegimenEspecialOTrascendenciaAdicional> Validaci n del campo <ImporteTotal> en los libros de recibidas y emitidas Validaci n del campo <Periodo> permitiendo periodos trimestrales Validaci n del campo < > Validaci n del campo < > Validaci n del campo <EmitidaPorTercerosODestinatario> Eliminada validaci n del bloque <FacturasRectificadas> Se incluyen las Validaciones del Suministro de Informaci n adicional de Inmuebles Validaci n del campo NIF emisor de la factura en el libro de recibidas Versi n del

8 Piloto 1 de Julio de 2019 Validaci n del bloque sujeta/no exenta en el libro de emitidas Validaci n del bloque sujeta/exenta en el libro de emitidas Validaci n del tipo comunicaci n A5 y A6 en el libro de emitidas Validaci n del campo <TipoFactura> en el libro de emitidas Validaci n del campo <BaseImponibleACoste> en el libro de emitidas Validaci n del campo <CuotaSoportada> en el bloque <InversionSujetoPasivo> en el libro de recibidas Validaci n del campo <CuotaSoportada > en el bloque < DesgloseIVA > en el libro de recibidas Validaci n del campo <ImporteCompensacionREAGYP > en el bloque <DesgloseIVA> en el libro de recibidas Validaci n del campo <TipoImpositivo> en el libro de recibidas Validaci n del campo <NumSerieFacturaEmisor> en TipoFactura ="F5" y "LC" en el libro de recibidas Validaci n del campo <CuotaDeducible> en el libro de recibidas Validaci n del campo <BaseImponibleACoste> en el libro de recibidas Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 8 Versi n de Producci n 1 de Enero de 2021 Cambios incluidos en color amarillo en el documento: o (*) Anexo validaciones de Facturas Emitidas o (*) Anexo validaciones de Facturas Recibidas o Validaciones del nuevo libro de Registro de Determinadas Operaciones Intracomunitarias.

9 Venta de bienes en consigna 3 VALIDACIONES Validaciones Se han definido tres tipolog as de validaciones: 1. Validaciones estructurales: para validar que la estructura de etiquetas cumple el esquema en cuanto al establecimiento de etiquetas obligatorias. El no cumplimiento de estas validaciones dar lugar al rechazo completo de la petici n. 2. Validaciones sint cticas: en ellas se valida el formato, longitud, obligatoriedad del contenido y si el valor debe coincidir con una serie de valores preestablecidos, en los casos que aplique. Los fallos en este tipo de validaciones se considerar n como errores No admisibles . Cuando estos errores se hayan producido en la cabecera dar n lugar al rechazo completo de la petici n.

10 Cuando estos errores se hayan producido a nivel de factura, provocar n el rechazo de la factura pero se seguir n procesando el resto de facturas incluidas en la petici n. Departamento de inform tica Tributaria subdirecci n General Aplicaciones Aplicaci n SII Versi n: SSII-FACT Suministro Inmediato de Informaci n P gina 9 3. Validaciones de negocio: estar n asociadas principalmente a validaciones de campos cuyo contenido u obligatoriedad depende del valor asociado a otro campo. La mayor a de los posibles errores definidos se han establecido como admisibles , es decir, ser n registrados en el sistema pero deber n ser corregidos posteriormente. El resto de errores provocar n el rechazo de la factura pero se seguir n procesando el resto de facturas incluidas en la petici n.