LA CARTOGRAPHIE DES RISQUES

1 LA CARTOGRAPHIE DES RISQUESI - D finition de la CARTOGRAPHIE des risquesLa CARTOGRAPHIE des RISQUES permet de recenser les RISQUES majeurs d une organisation et de les pr senter de fa on synth tique sous une forme hi rarchis e. Cette hi rarchisation s appuie sur les crit res suivants : - L impact potentiel - La probabilit de survenance - Le niveau actuel de maitrise de risquesII Objectifs de la CARTOGRAPHIE des risquesL tablissement d une CARTOGRAPHIE des RISQUES peut tre motiv par des objectifsde diff rentes natures aussi importants les uns que les autres. Ces objectifs sont les suivants :- Mettre en place un contr le interne ou un processus de management des RISQUES ad quat ; - Aider le management dans l laboration de son plan strat gique et de sa prise de d cision ; - Orienter le plan d audit interne en mettant en lumi re les processus au niveau desquels se concentrent les RISQUES majeurs ; - Veiller la bonne image de l organisation ;La CARTOGRAPHIE des RISQUES est un puissant outil de pilotage interne.

2 Ainsi, son laboration exige une m thodologie minutieuse, ce qui permet une d tection syst matique des RISQUES M thodologie d laboration de la CARTOGRAPHIE des RISQUES L identification des risquesL laboration de la CARTOGRAPHIE des RISQUES s appuie sur deux r f rentiels qui sont les normes ISO en l occurrence l ISO 9000:2008 et le COSO 2. En effet, l ISO 9000:2008 et le COSO 2 permettent respectivement de mod liser l activit de l organisation en processus et de d terminer les RISQUES relatifs aux axes suivants : efficacit , fiabilit , conformit .Ainsi, les activit s majeures de l organisation sont d compos es en trois processus qui sont le processus de management et de pilotage, le processus c ur de m tier et le processus fois que la d composition de l activit en processus est effectu e, chaque processus est d clin en t ches et analys graduellement selon le sch ma suivant : T ches | Objectifs de la tache | Facteurs de RISQUES | Meilleures pratiques| RISQUES .

3 L int r t de cette m thode se trouve dans la d termination ais e et rationnelle des RISQUES partir des objectifs d efficacit , d efficience et de conformit . L valuation, la hi rarchisation et la CARTOGRAPHIE des risquesLes RISQUES identifi s sont valu s selon leur probabilit de survenance, leur impact potentiel et ventuellement le niveau de maitrise actuel. Cette valuationdes RISQUES sert alors de base leur pr sentation synth tique sous une forme hi rarchis e : C est la CARTOGRAPHIE des CARTOGRAPHIE des RISQUES La premi re tape de la d marche de suivi du risque op rationnel consiste tablir une CARTOGRAPHIE des RISQUES . Cette CARTOGRAPHIE s'appuie sur une analysedes processus m tier, laquelle on croise la typologie des RISQUES op rationnels. Un processus m tier d signe un ensemble de t ches coordonn es en vue de fournir un produit ou un service la client le.

4 La d finition des processus m tier r pond en premier lieu un d coupage conomique de l'activit de la banque, etnon un d coupage organisationnel. L'identification des processus m tier part ainsi des diff rents produits et services et identifie les acteurs (qui peuvent appartenir des entit s diff rentes au sein de l'organisation) et les t ches impliqu es dans la fourniture de ces produits. A chaque tape du processus on associe ensuite les incidents susceptibles d'en perturber le d roulement et d'entra ner la non r alisation des objectifs du processus (en terme de r sultat concret, ou en terme de d lais). Pour chaque v nement le risque est valu en terme de : Probabilit d'occurrence, Perte encourue en cas de r alisation. Chaque v nement risque doit tre rattach une cat gorie de RISQUES rendantensuite l'analyse des donn es plus facile et rapide, et sur le plan organisationnel la ligne m tier o l'incident a eu lieu.

5 Le comit de B le a d'ailleurs d fini des listes de rubriques standard applicables dans ces domaines (cf. plus bas). La classification des RISQUES refl te la vision dont le management souhaite disposer au plus haut niveau, doit permettre d' tablir des synth ses transverses toutes les activit s, et ce titre doit tre tablie par un d partement central desuivi des RISQUES . Par contre, pour tre r aliste et utile, l'analyse des processus m tier et des RISQUES encourus doit tre confi e aux op rationnels concern s. Ceux-ci s'appuieront sur un cadre de travail rigoureux et identique pour tous, mais qui leur permette de d crire leurs activit s. Enfin la CARTOGRAPHIE ne saurait tre compl te si elle ne s'accompagnait de l'identification des facteurs de risque (key risk indicators): ce sont les l ments quantitatifs susceptibles d'augmenter la probabilit de r alisation d'un risque : nombre d'op rations trait es, taux d'absent isme, etc.

6 Cette notion constitue le fondement de la m thode dite des "scorecard", cf. plus bas. Sources : #cartographieAnticiper et ma triser les RISQUES ou les fraudesIl peut para tre paradoxal de parler de RISQUES et fraudes dans le cadre de la gestion de la relation client. Les RISQUES et la fraude sont des sujets qui pr occupent de plus en plus certaines soci t s telles que les assurances, les banques, et les op rateurs de t l communications et galement de nombreux organismes publics tels que l'assurance maladie, l'Unedic, l'administration fiscale ou les douanes. L'int gration de l'analyse des RISQUES dans la gestion de la relation client permet de qualifier le client tant sur le potentiel de vente que sur les RISQUES de fraude associ s. La Fraude: lutte anti-blanchiment (LAB), lutte anti-terrorisme (LAT) et fraude fiscaleLes montants des pertes et des pr judices caus s par la fraude seraient d'une ampleur telle que les principaux acteurs concern s d cident de d penser des millions d'euros pour la mise en place de syst mes de d tection automatis e de la fraude.

7 On estime la fraude dans le domaine de l'IARD un pourcentage entre 5 et 10% du CA. Les plus avanc s dans la lutte contre la fraude sont les banques avec la lutte contre le blanchiment d'argent et la fraude la carte Computing poss de une expertise reconnue garantissant la mise en place deproc dures en conformit avec les textes r glementaires (3 Directive europ ).Les risquesQue ce soit sur la sinistralit , les RISQUES de cr dit, de march ou sur les RISQUES op rationnels, nous mettons en uvre des strat gies, des processus et des politiques de pr vention et de gestion des RISQUES dans le respect des cadres r glementaires (B le II, MIFID, SOLVENCY II).B le II et la CRDLa directive europ enne CRD (Capital Requirement Directive) sur l'exigence minimale de fonds propres pour les banques et les tablissements de cr dits et d'investissements, est entr e en vigueur le premier janvier 2007.

8 Elle transcrit et tend les recommandations de juin 2004 du comit de B le (accord B le II) qui repose sur trois I : quantification des exigences minimales en fond r glementation substitue au ratio Cooke introduit en 1988, le ratio Mac Donough qui prend en compte le risque de cr dit, le risque op rationnel et le risque de march . D sormais trois approches sont propos es pour le calcul du risque de cr dit : standard, IRBF et IRBA. Les m thodes internes (IRBF, IRBA) n cessitent de calculer les trois param tres suivants : PD : probability of default (probabilit de d faut) LGD : Lost given default (perte en cas de d faut) EAD : Exposure at default (exposition en cas de d faut) Pilier II : suivi et validation par les autorit s de contr le des valuations des banque ou l'organisme de cr dit doit mettre en place un dispositif de gouvernance d'entreprise comprenant une structure organisationnelle et des processus de contr le de risque interne.

9 En particulier la banque doit mettre en place un programme de back-testing de ses mod les de calcul de RISQUES , ainsi que des sc nario de stress-testing adapt s sa strat III : Transparence et discipline de march Obligation des banques publier r guli rement, aux autorit s de contr le et des institutions de march , les dotations en fond propres ainsi que les mod les de calcul des Computing vous accompagne pour la mise en place de mod les de calcul des param tres b lois (PD, LGD, EAD) ainsi que pour l' laboration de proc dures pour le suivi et le contr le de vos mod les (back-testing, stress-testing et Reporting).Les impacts d'usageLe r gulateur impose aux tablissements financiers qui ont retenu l'approche avanc e de mettre en place un syst me op rationnel en coh rence avec l'approche retenue. Appel s commun ment impacts d'usage , l'utilisation op rationnelle des param tres b lois est une v ritable opportunit pour les entreprises d'am liorer leurs processus op rationnels en coh rence avec la strat gie RISQUES de la soci t.

10 Soft Computing a la capacit de vous accompagner dans la d finition et la mise en place de ces impacts : nouvelles r gles d'octroi de cr dits, processus de codification / d codification des clients ..MIFIDL'entr e en vigueur, le 1er Novembre 2007 de la directive sur les march s d'instruments financiers a conduit une red finition des obligations du banquier vis- -vis de son client, en terme de modalit d'ex cutions des ordres, de reporting et de connaissance Computing poss de une expertise reconnue dans la mise en place de Solutions CRM, optimisation du marketing multicanal et l' laboration des processus qui permettront votre r seau commercial de satisfaire aux obligations de la nouvelle r IIL'entr e en vigueur horizon 2010 de Solvency II, suite moult QIS et ConsultationPaper, conduit les assureurs et r assureurs d cliner les trois piliers B lois au monde de l'assurance. Ils devront une fois avoir dress un r f rentiel des processus m tiers, cartographier, suivre, et g rer les RISQUES financiers et op experts de Soft Computing vous accompagneront dans la mise en place de vos solutions de pr vention de la fraude et des RISQUES par : une veille r glementaire des textes en vigueur et une gouvernance adapt e l'animation de r unions d'experts pour l' laboration des r gles d'experts le calibrage des solutions propos es par les diteurs du march (SAS, SPSS.)