Transcription of SUÇ GELİRLERİNİN AKLANMASININ ... - Mevzuat …
1 9971 SU GEL RLER N N AKLANMASININ NLENMES HAKKINDA KANUN Kanun Numaras : 5549 Kabul Tarihi : 11/10/2006 Yay mland : Tarih : 18/10/2006 Say : 26323 Yay mland D stur : Tertip : 5 Cilt : 46 B R NC B L M Ama ve Tan mlar Ama madde 1 (1) Bu Kanunun amac , su gelirlerinin aklanmas n n nlenmesine ili kin us l ve esaslar belirlemektir. Tan mlar madde 2 (1) Bu Kanunda ge en; a) Bakanl k: Maliye Bakanl n , b) Bakan: Maliye Bakan n , c) Ba kanl k: Mal Su lar Ara t rma Kurulu Ba kanl n , ) Koordinasyon Kurulu: Mal Su larla M cadele Koordinasyon Kurulunu, d) Y k ml : Bankac l k, sigortac l k, bireysel emeklilik, sermaye piyasalar , d n para verme ve di er finansal hizmetler ile posta ve ta mac l k, talih ve bahis oyunlar alan nda faaliyet g sterenler.
2 D viz, ta nmaz, de erli ta ve maden, m cevher, nakil vas tas , i makinesi, tarihi eser, sanat eseri ve antika ticareti ile i tigal edenler veya bu faaliyetlere arac l k edenler ile noterler, spor kul pleri ve Bakanlar Kurulunca belirlenen di er alanlarda faaliyet g sterenleri, e) (De i ik: 7/7/2011 - KHK - 646/10 md.) Denetim eleman : Vergi M fetti leri, G mr k ve Ticaret M fetti leri, Bankalar Yeminli Murak plar , Hazine Kontrol rleri, Sigorta Denetleme Uzman ve Akt erleri, Bankac l k D zenleme ve Denetleme Kurumu ve Sermaye Piyasas Kurulu Uzmanlar n , (1) f) Su geliri: Su tan kaynaklanan malvarl de erini, g) Aklama su u: 26/9/2004 tarihli ve 5237 say l T rk Ceza Kanununun 282 nci maddesinde d zenlenen su u, ifade eder.
3 _____ (1) 11/10/2011 tarihli ve 662 say l KHK nin 70 inci maddesi ile bu bentte yer alan Hazine Kontrol rleri, ibaresinden sonra gelmek zere Sigorta Denetleme Uzman ve Akt erleri, ibaresi eklenmi tir. 9972 K NC B L M Y k ml l kler ve bilgi De i imi Kimlik tespiti madde 3 (1) Y k ml ler, kendileri nezdinde yap lan veya arac l k ettikleri i lemlerde i lem yap lmadan nce, i lem yapanlar ile nam veya hesaplar na i lem yap lanlar n kimliklerini tespit etmek zorundad r. (2) Kimlik tespitine esas belge nevilerini belirlemeye Bakanl k yetkili olup, kimlik tespitini gerektiren i lem t rleri, bunlar n parasal s n rlar ve konuyla ilgili di er us l ve esaslar y netmelikle belirlenir. pheli i lem bildirimi madde 4 (1) Y k ml ler nezdinde veya bunlar arac l yla yap lan veya yap lmaya te ebb s edilen i lemlere konu malvarl n n yasa d yollardan elde edildi ine veya yasa d ama larla kullan ld na dair herhangi bir bilgi , phe veya pheyi gerektirecek bir hususun bulunmas halinde bu i lemlerin y k ml ler taraf ndan Ba kanl a bildirilmesi zorunludur.
4 (2) Y k ml ler, Ba kanl a pheli i lem bildiriminde bulunuldu unu, y k ml l k denetimi ile g revlendirilen denetim elemanlar ile yarg lama s ras nda mahkemeler d nda, i leme taraf olanlar dahil hi kimseye a klayamazlar. (3) Y k ml lerin hangi faaliyetlerinden dolay ve hangi us l ve esaslara g re pheli i lem bildiriminde bulunaca y netmelikle belirlenir. E itim, i denetim, kontrol ve risk y netim sistemleri ile di er tedbirler madde 5 (1) Bakanl k; bu Kanunun amac na uygun olarak e itim, i denetim, kontrol ve risk y netim sistemleri olu turulmas ve bu Kanunla getirilen y k ml l klere uyumu sa lamak zere, gerekli yetki ile donat lm idar d zeyde g revli tayin edilmesi de dahil, gereken tedbirlerin al nmas konusunda, i letme b y kl kleri ve i hacimlerini de dikkate alarak y k ml leri ve uygulamaya ili kin us l ve esaslar belirlemeye yetkilidir.
5 Devaml bilgi verme madde 6 (1) Y k ml ler taraf olduklar veya arac l k ettikleri i lemlerden, Bakanl k a belirlenecek tutar a anlar Ba kanl a bildirmek zorundad rlar. (2) Devaml bilgi verme kapsam ndaki i lem t rleri, bilgilerin ne ekilde ve hangi s relerde verilece i, kapsam d nda tutulacak y k ml ler ile uygulamaya ili kin di er us l ve esaslar Bakanl k a belirlenir. (3) Bu Kanunun uygulanmas na ili kin olarak, y k ml ler d ndaki kamu kurum ve kurulu lar ile kamu kurumu niteli indeki kurum ve kurulu lardan da Ba kanl a devaml bilgi vermeleri istenebilir. Kimlerin, hangi us l ve esaslara g re devaml bilgi verece i y netmelikle belirlenir. 9973 bilgi ve belge verme madde 7 (1) Kamu kurum ve kurulu lar , ger ek ve t zel ki iler ile t zel ki ili i olmayan kurulu lar, Ba kanl k ve denetim elemanlar taraf ndan istenilecek her t rl bilgi , belge ve bunlara ili kin her t rl ortamdaki kay tlar , bu kay tlara eri imi sa lamak veya okunabilir hale getirmek i in gerekli t m bilgi ve ifreleri tam ve do ru olarak vermek ve gerekli kolayl sa lamakla y k ml d r.
6 (2) Yukar daki f kraya g re talepte bulunulanlar savunma hakk na ili kin h k mler sakl kalmak kayd yla, zel kanunlarda yaz l h k mleri ileri s rerek bilgi ve belge vermekten ka namazlar. Muhafaza ve ibraz madde 8 (1) Y k ml ler, bu Kanunla getirilen y k ml l klere ve i lemlerine ili kin her t rl ortamdaki; belgeleri d zenleme tarihinden, defter ve kay tlar son kay t tarihinden, kimlik tespitine ili kin belgeleri ise son i lem tarihinden itibaren sekiz y l s reyle muhafaza ve istenmesi halinde yetkililere ibraz etmekle y k ml d r. Eri im sistemi madde 9 (1) Kanunlar veya faaliyet konular gere ince, ekonomik olaylara, servet unsurlar na, vergi m kellefiyetlerine, n fus bilgilerine ve yasa d faaliyetlere ili kin kay t tutan kamu kurum ve kurulu lar ile kamu kurumu niteli indeki kurum ve kurulu lar n bilgi i lem sistemlerine Bakanl k ve ilgili Bakanl n veya kamu kurumu niteli indeki kurum ve kurulu lar n yetkili organlar n n birlikte belirleyece i us l ve esaslar dahilinde Ba kanl k a eri im sistemi kurulabilir.
7 (2) T rkiye Cumhuriyet Merkez Bankas hari kamu sermayeli bankalar ile kamu iktisad te ebb sleri birinci f kra kapsam d ndad r. Elektronik tebligat madde 9/A- (Ek: 18/6/2014-6545/87 md.) (1) Bu Kanun ve 7/2/2013 tarihli ve 6415 say l Ter rizmin Finansman n n nlenmesi Hakk nda Kanunun uygulanmas kapsam nda yap lacak tebligatlar, 11/2/1959 tarihli ve 7201 say l Tebligat Kanununun 7/A maddesinde d zenlenen elektronik tebligata ili kin usullere ba l olmaks z n, elektronik ortamda tebli edilebilir ve tebligata elektronik ortamda cevap verilmesi istenebilir. Bu ekilde yap lan tebligatlar kar tarafa ula t nda tebli edilmi say l r. (2) Ba kanl k, elektronik ortamda yap lacak tebligatla ilgili her t rl teknik altyap y kurmaya veya kurulmu olanlar kullanmaya, tebli e elveri li elektronik adres kullanma ve cevaplar n elektronik ortamda verilmesi zorunlulu u getirmeye, elektronik ortamda tebli yap lacaklar ile elektronik ortamdaki tebligata ili kin di er usul ve esaslar belirlemeye yetkilidir.
8 Y k ml lerin korunmas madde 10 (1) Bu Kanun gere ince y k ml l klerini yerine getiren ger ek ve t zel ki iler hi bir ekilde hukuk ve ceza bak mdan sorumlu tutulamaz. (2) zel kanunlarda h k m bulunsa dahi pheli i lem bildiriminde bulunanlara dair, mahkeme d nda, nc ki i, kurum ve kurulu lara bilgi verilemez. Bu ki ilerin kimliklerinin sakl tutulmas ve g venliklerinin sa lanmas i in mahkemece gerekli nlemler al n r. Y k ml l k denetimi madde 11 (1) (De i ik: 7/7/2011 - KHK - 646/10 md.) Bu Kanun ve ilgili mevzuatla getirilen y k ml l klerin denetimi, 2 nci maddede say lan denetim elemanlar vas tas yla yerine getirilir. (2) Ba kanl k, y k ml ler nezdinde yap lacak denetimin m nferiden veya bir denetim program kapsam nda yap lmas n isteyebilir.
9 Kendisinden talepte bulunulan birim bu talebin gere ini yerine getirmek zorundad r. (De i ik nc c mle: 7/7/2011 - KHK - 646/10 md.) G revlendirilecek denetim elemanlar Ba kanl n talebi zerine ilgili birim amirinin teklifi ve ba l veya ilgili bulunduklar Bakan n onay ile belirlenir. 9974 (3) Y k ml l k denetimiyle g revlendirilen denetim elemanlar , bu Kanun kapsam nda kamu kurum ve kurulu lar da dahil ger ek ve t zel ki ilerden ve t zel ki ili i olmayan kurulu lardan her t rl bilgi , belge ve kanun defterleri istemeye ve bunlar nezdinde her t rl evrak ve kay tlar incelemeye, ilgililerden yaz l ve s zl bilgi almaya yetkili olup ayr ca di er kanunlar n kendilerine verdi i yetkileri de kullan r. (4) Denetim elemanlar , kendi g rev alanlar na ili kin olarak kurumlar nca verilen g revleri yaparken tespit ettikleri y k ml l k ihl llerini Ba kanl a bildirir.
10 Uluslararas bilgi de i imi madde 12 (1) Ba kanl n g rev alan na giren konularda uluslararas bilgi de i imini teminen, yabanc lkelerdeki muadil kurumlarla uluslararas antla ma niteli inde olmayan mutabakat muht ralar imzalamaya ve imzalanan mutabakat muht ralar n de i tirmeye Mal Su lar Ara t rma Kurulu Ba kan yetkilidir. mzalanacak mutabakat muht ralar ve de i iklikleri Bakanlar Kurulu karar yla y r rl e girer. NC B L M Cezalar, Elkoyma ve Kararlar n Bildirimi Y k ml l k ihl linde idar ceza madde 13 (1) Bu Kanunun 3 ve 6 nc maddeleri ile 4 nc maddesinin birinci f kras nda yer alan y k ml l klerden herhangi birini ihl l eden y k ml lere Ba kanl k a be bin Yeni T rk Liras idar para cezas verilir.
